מס אסטרטגיות עבור עסקים קטנים אשר יפחית מס הכנסה שלך
שים לב שחלק מהאסטרטגיות האלה חלות רק על אנשים המפעילים זכויות יוצרים בלבד או שותפויות , שמגישים את מס ההכנסה שלהם באמצעות הכנסה ממס הכנסה אישית T1 .
( החזר מס ההכנסה העסקי הראשון שלך יוביל אותך בתהליך השלמת ההחזר הזה).
8 עסקים קטנים מס אסטרטגיות
1) תמיד לאסוף קבלות עבור פעילויות הקשורות לעסק.
ניהול עסק הוא זמן רב וכמה אנשי עסקים לא יכול להיות טרח לקבל או לשמור קבלות על דברים "קטנים". עם זאת, את דמי החניה בדרך לפגוש לקוח, את "כמה" אותיות שאתה בדואר, שקית קפה שאתה הרים למשרד - כל הדברים הקטנים האלה יכולים באמת להוסיף למעלה במשך שנה.
למקסם את מס הכנסה ניכויים על ידי איסוף קבלות על כל הרכישות שלך, כי הם או עשויים להיות קשורים העסק ואת ההקלטה והגשת אותם כראוי.
זכור כי קנדה הכנסה הסוכנות (CRA) אינו מקבל בדרך כלל כרטיס אשראי הצהרות כמו הוכחה של הוצאות - אתה חייב לשמור את הקבלות המקוריות במקרה שהם מתבקשים על ידי CRA. ( כמה זמן יש לך לשמור אותם ?)
2) ניהול RRSP שלך תרומות TFSA.
תוכנית החיסכון הפנסיה הרשומה (RRSP) וחשבונות מס חיסכון חינם (TFSA) הם מס הכנסה מעולה ניכויים עבור בעלי עסקים קטנים, במיוחד עבור הבעלים הבלעדית או שותפים.
בין אם אתה צריך לעשות את התרומה המקסימלית RRSP מדי שנה תלוי כמה ההכנסות שלך משתנה משנה לשנה.
חיסכון המס מתרומת RRSP מבוססים על שיעור המס השולי שלך ומאז חלק או כל התרומה שלך מותר RRSP יכול להתבצע בשנים הבאות אתה יותר טוב לשמור את התרומות RRSP במשך שנים שבהן אתה מצפה הכנסה גבוהה יותר.
שים לב שאם העסק הקטן שלך מובנה כתאגיד , המצב מורכב יותר. RRSP רמות התרומה מבוססים על הכנסה שהרווחת משכר, אז אם אתה בוחר לקבל חלק או את כל ההכנסה שלך בצורה של דיבידנדים זה יקטין או לבטל את תרומת RRSP שלך. ראה שכר עסקים או דיבידנדים - איך אתה צריך לשלם את עצמך?
כפי שהשם מרמז, TFSA מאפשר לך מחסה חיסכון והכנסות ההשקעה ממסים. הכנסות והשקעות הון במניות, באיגרות חוב או במכשירים נושאי ריבית אחרים פטורים ממס בתוך TFSA. אם יש לך maxed את תרומות RRSP ו צריך מקום ללא מס כדי לשים מזומנים או השקעות TFSA היא בחירה טובה.
3) למקסם הפסדים שאינם הון שלך.
באופן דומה, אם העסק שלך יש הפסד שאינו הון (כפי שהוגדרו כאשר ההוצאות שלך עולה על ההכנסה שלך עבור העסק) בכל שנה, לשקול כאשר אתה יכול להשתמש בצורה הטובה ביותר הפסד זה כדי להפחית את מס ההכנסה שלך לפני השימוש בו.
הפסדים שאינם הון ניתן להשתמש כדי לקזז הכנסות אישיות אחרות בכל שנת מס מסוימת, ניתן לבצע בחזרה שלוש שנים, או מועבר עד שבע שנים. זה יכול להיות הגיוני יותר לך לבצע את ההפסד הלא הון בחזרה להחזיר מס הכנסה שכבר שילמת, או לשאת אותו קדימה כדי לקזז הצעת חוק מס גדול בעתיד מאשר לעשות את זה בשנת המס אירע הפסד הון. ראה תביעות בגין הפסדים עסקיים על מסים קנדיים .
4) למקסם את זיכוי מס הכנסה זיכויים.
תרומות צדקה לארגוני צדקה רשומים או פקידים מוסמכים אחרים מרוויחים זיכויי מס . אבל האם אתה מודע לכך תרומות צדקה בסך הכל מעל 200 $ לספק לך יותר זיכוי מס כי הם מוערכים בשיעור גבוה יותר?
כדי למקסם את מס הכנסה צדקה זיכויים, שקול לתת יותר את צדקה רשום על פי בחירתך השנה.
אם אתה עושה 30,000 $ בהכנסות והחליט לתת רק 5% מההכנסות שלך, את צדקה בר מזל יקבל 1500 $. (שים לב שארגוני צדקה לא-רשומים, ארגוני צדקה אמריקאיים ומפלגות פוליטיות אינם נחשבים לניכויי מס הכנסה נדיבים).
5) למקסם את עלות הקצאת ההון שלך (CCA) תביעה מס הכנסה.
רוב בעלי עסקים קטנים בקנדה יודעים כי במקום רק לנכות את העלות של כל רכוש בר השגה הם רכשו להשתמש בעסק שלהם בשנה מסוימת, הם צריכים לנכות את העלות של הנכס בר-פחת על פני תקופה של שנים, דרך הון תביעה לפי עלות.
אבל רבים בעלי עסקים קטנים אינם מודעים לכך שהם לא צריכים לתבוע בעלות הון הקצבה בשנה זה מתרחש - אסטרטגיה עסקית קטנה המס שבו אתה יכול להשתמש כדי להפחית את מס ההכנסה שלך. CCA אינו ניכוי מס חובה ולכן אתה יכול להשתמש כמו הרבה או מעט של תביעה CCA שלך בשנת המס בפרט כרצונך; אתה יכול לבצע כל חלק קדימה קדימה כדי לעזור לקזז הצעת חוק מס הכנסה גדול בעתיד. זה לא הגיוני לך לקחת את מלוא עלות הקצאת ניכוי פיצויים בשנה כי יש לך הכנסה קטנה או ללא מס.
היבט נוסף של הגדלת תביעת עלות ההון שלך היא לקנות (ולמכור) את הנכסים שלך בזמן הנכון . אתה רוצה לקנות נכסים חדשים לפני סוף שנת הכספים שלך ולמכור נכסים ישנים לאחר שנת הכספים הנוכחית.
להיות מודעים, גם, של כלל 50%; בשנה שבה אתה רוכש נכס, אתה בדרך כלל יכול רק לתבוע 50% מן הקצאת עלות ההון כי אתה בדרך כלל להיות מסוגל לתבוע (ובמקרים מסוימים, "זמין לשימוש" הכלל אומר שאתה לא יכול לטעון הון עלות עלות עד שנת המס השנייה לאחר שרכשת נכס).
למד הכל על חישוב ותביעה של עלות עלות ההון.
מומלץ גם לקרוא כיצד לתבוע CCA על רכב שנרכשו לשימוש עסקי .
6) פיצול ההכנסה שלך.
זו אסטרטגיה עסקית קטנה המס מאפשר לך לנצל את מלוא היתרונות של שולי השוליים. ככל שהכנסותיך גבוהות יותר, כך שיעור המס השולי שלך גבוה יותר בקנדה. על ידי העברת חלק מההכנסה שלך לבן משפחה עם הכנסה נמוכה יותר, כגון בן זוג או ילד, אתה יכול להפחית את שיעור המס השולי על ההכנסה שלך.
זוהי אסטרטגיית מס חזקה במיוחד עבור בעלי עסקים קטנים עם ילדים בגיל בית הספר התיכון. נניח שהעסיקה את בתך בת ה -19 בעסק שלך, ושילמת לה משכורת בסך 10,000 $. בגלל הפטור הבסיסי של מס הכנסה אישי, היא תשלם מס הכנסה קטן מאוד, ותהיה לה ביצת קינון יפה שתסייע לשלם את השכלתה.
(אם שילמת לה הכנסה השווה את הפטור ממס הכנסה אישי, היא לא תשלם מס בכלל!) ובינתיים, "הפצת" 10,000 דולר מהכנסותיך לשנה, והפחת את סכום מס ההכנסה שאתה חייב באופן אישי. קרא הכנסה פיצול עבור עסקים בקנדה כדי ללמוד עוד.
אם אתה מתכוון להעסיק בן משפחה בעסק שלך, לשמור על הטענות שלך סבירה להשלים את כל הניירת כפי שהיית בעת שכירת כל עובד או קבלן (יש להם חשבונית כראוי לך על העבודה שבוצעה). שכירת אשתך / הבעל במשך אלפי דולרים בחודש עבור כמה שעות של עבודה לענות על הטלפון או הגשת היא דרך בטוחה כדי למשוך את תשומת הלב של קנדה הכנסה הסוכנות ולקבל את הטענות נדחתה.
7) נצל את היתרון של מס הכנסה ניכויים זמין לבית העסק מבוסס .
האם אתה מפעיל את העסק שלך מהבית שלך? אם לא, מה עוצר אותך? אמנם לא כל עסק מתאים עבור עסק מהבית, עסקים מבוססי הביתה יש יתרונות כשמדובר במס הכנסה .
מלבד העסק לשימוש ביתי של ניכוי , ביתי מבוסס בעלי עסקים יכולים לנכות חלק הוצאות הקשורות הביתה רבים, כגון חום, חשמל, תחזוקה הביתה, חומרי ניקוי ביטוח הביתה.
אם אתה הבעלים של הבית שלך, אתה יכול גם לנכות מנות של מס רכוש שלך ואת הריבית על המשכנתא. 6 מבוסס הביתה מס עסקים ניכויים אתה לא רוצה לפספס ייתן לך מידע נוסף על אלה פוטנציאל מס הכנסה ניכויים.
8) לשלב את העסק שלך?
אחת הסיבות הבלעדית רבים הבעלים והשותפים לשלב את העסק שלהם היא בגלל היתרונות המס של ההתאגדות. הידוע ביותר של יתרונות אלה המס הוא ניכוי מס עסקים קטנים , לפיו את ההכנסה של חברות מוחזקות הקנדית להחזיק במס בשיעור מיוחד "מופחת". עבור תאגיד פרטי בשליטה קנדית בטענה ניכוי עסקים קטנים, שיעור המס נטו של החברה הוא 10.5%. עבור סוגים אחרים של תאגידים, שיעור המס נטו של החברה הוא 15%.
עם זאת, שילוב העסק שלך כאסטרטגיה המס יהיה רק יעיל אם העסק שלך גדל מספיק כדי שילוב להיות כדאי. אתה לא רק צריך הכנסה משמעותית כבר כדי לקזז את עלויות ההתאגדות, אבל צריך להיות מוכן להשאיר מספיק הרווחים העסקיים שלך בתאגיד כדי להפיק תועלת דחייה מס חברות.
לדוגמה, אם אתה מפעיל עסק משולב ואת הרווחים של התאגיד בשנה מסוימת הם 60,000 $, אבל אתה לוקח 60,000 $ מן התאגיד בשכר, 60.000 $ שלך הוא במס אז בדיוק כמו ההכנסה האישית שלך (T1) יהיה עכשיו, ביצוע התאגדות עבור זה טעם חסר טעם. אתה צריך לשלב את העסק הקטן שלך? מסביר את היתרונות והחסרונות הכלליים של ההתאגדות.
התחל צמצום מס הכנסה שלך היום
אמנם לא כל האסטרטגיות הללו יעבדו עבור כל עסק קטן, אני מקווה כי רשימה זו יש gotten לך לחשוב על תכנון מס . כמות מס הכנסה אתה משלם אינו מוחלט כתוב באבן. ישנם משפטיים, לפעמים דברים פשוטים שאתה יכול לעשות כדי להפחית את מס ההכנסה שלך - מס עסקים קטנים אסטרטגיות שאתה יכול להתחיל ליישם היום.