מה כדאי לדעת בעת תביעה הוצאות עסקיות
שאלה: מה אני יכול לטעון עבור הוצאות עסקיות על מס הכנסה קנדי?
תשובה:
כאשר תביעה הוצאות עסקיות, קנדה הכנסה הסוכנות (CRA) מאפשר כל הוצאה עסקית סבירה. כדי להיחשב הוצאה סבירה, הפריט צריך להיות מתאים לעסק שלך נעשה שימוש בניסיון להרוויח כסף.
CRA אומר הוצאות העסק הם "עלויות מסוימות כי הם סבירים עבור סוג מסוים של העסק, וכי הם שהצטברו למטרות להרוויח הכנסה.
הוצאות עסקיות ניתן לנכות לצורכי מס. הוצאות אישיות, חיים או הוצאות אחרות שאינן קשורות לעסק אינן ניתנות לצורכי מס ".
לכן, כאיש עסקים, אתה צריך להיות בטוח כדי להבדיל בין הוצאות העסק שלך ואת ההוצאות האישיות לאורך כל השנה.
שמירה על חשבון בנק נפרד ועקבו אחר נהלי חשבונאות טובים יעזרו לכם לעשות זאת.
3 נקודות חשובות בנוגע לתביעות העסקיות
יש כמה אזהרות לזכור בעת לחשוב על הטענה הוצאות עסקיות, עם זאת.
1) שימו לב למילה סבירה בהגדרה. מהי הוצאה עסקית סבירה עבור עסק אחד לא יכול להיות אחר. זה יכול להיות הגיוני עבור סופר או בעל בית קפה לתבוע דמי שירות אינטרנט כמו חשבון עסקי, למשל, אבל זה נראה מוזר למאפייה.
2) זה רק החלק של חשבון עסקי זה קשור ישירות לעסק שלך, כי ניתן לנכות. אם אתה קונה ו / או משתמש ברכב או בציוד למטרות אישיות ועסקיות, עליך להבחין בין השניים ולטעון רק את החלק העסקי.
3) כל הוצאות העסק צריך להיות נתמך על ידי תיעוד. אתה צריך לקבל קבלות לגבות את הוצאות העסק שלך תביעות. לקבלת מידע נוסף בנושא זה, ראה האם ניתן לתבוע הוצאות עסקיות שאין לי עוד קבלות עבורן?
הוצאות עסקיות שכיחות
מדד הוצאות העסקים מפרט הוצאות עסקיות נפוצות רבות ומסביר את כללי ניכוי מס הכנסה המתייחסים לכל הוצאה.
ראה גם:
אם אתה עדיין מודאג או ספק לגבי הטענה של הוצאה עסקית מסוימת, לדבר עם רואה החשבון שלך ו / או לתת את הסוכנות הכנסות קנדה שיחה.
האם אתה כולל מסים בעת תביעה הוצאות עסקיות?
כאשר אתה טוען להוצאות עסקיות בטופס T2125 שלך (טופס הכנסה עסקי או מקצועי) , בין אם אתה כולל את ה- GST / HST ששילמת על חשבונך ובין אם לא, תלוי אם אתה רשום ל- GST או לא. יש / יטען GST / HST על חשבון זה כמו זיכוי מס הכנסה . אם אתה טוען את זה בתור זיכוי מס הכנסה, לנכות אותו מן ההוצאות שלך טען על טופס ההכנסה שלך.
לדברי סוכנות ההכנסות של קנדה,
"כאשר אתה טוען GST / HST ששילמת על ההוצאות העסקיות שלך כמו אשראי המס קלט, להפחית את סכומי ההוצאות העסקיות שאתה מציג על טופס T2125, הצהרת עסקים או פעילויות מקצועיות, על ידי כמות האשראי מס הכנסה. זה כאשר GST / HST שעבורו אתה טוען את זיכוי מס הקלט שולם או להיות payable. "
אז אם שכרת מישהו או קבלן משנה כמה עבודה למישהו מתישהו במהלך שנת המס הנוכחית, כאשר טענתם את שכרם או עמלות כהוצאה (על טופס T2125 של מס הכנסה T1 אם העסק שלך הוא הבעלות הבלעדית או שותפות ) , היית לנכות את GST / HST אם כבר טענת את זה כפי GST / HST שילם כאשר הגיש את GST / HST לחזור לתקופה המתאימה.
אם לא הייתם רשמים של GST באותה עת (כלומר, הייתם ספק קטן ולא הייתם חייבים לאסוף ולשלם GST / HST) אתם תכללו את ה- GST / HST ששילמתם כחלק משכר שכר או קבלנות משנה.
ואם שכרת מישהו או קבלן משנה כמה עבודה למישהו במחוז שיש לו PST ( מס מכירות מחוזי , כלומר קולומביה הבריטית, ססקצ 'ואן, מניטובה) או QST (מס מכירות קוויבק), אז אתה תכלול את המס בתביעה ההוצאה שלך עבור שכר או עמלות.
שים לב שאתה לא יכול לטעון כל שרטוטים או משכורות ששולמו הבעלים של העסק. (האם אתה אפילו משלם לעצמך משכורת עסקית? ראה משכורת עסקית או דיבידנדים - מה עדיף? )
כמו כן, בעת תביעה להוצאות עסקיות, אם קיבלת הנחה, הענקת או סיוע אחרים, היית מחסר את סכום ההחזר, המענק או הסיוע מההוצאה העסקית שאליה הוא חל.