האם אתה מכריז על כל הכנסות העסק שלך על מס הכנסה שלך?
קנדה הכנסה הסוכנות (CRA) מגדיר הכנסות עסקים כסכום הכולל של הערך הכספי שאתה מקבל מכל פעילויות שאתה עושה למטרות רווח .
ישנן שתי נקודות של הגדרה זו, כי הם קריטיים לך מבחינת מס הכנסה קנדי שלך.
1) ערך כספי
אני משתמש בביטוי "ערך כספי" במקום "כסף" כי כסף לא יכול להיות מה שאתה מקבל תמורת העבודה שלך או את הסחורה או השירותים שאתה מספק.
בין אם אתה עובד על המכונית של מישהו והם יד לך במזומן כאשר העבודה נעשה או להחליף את השירותים שלך לתקן את המכונית של מישהו בתמורה לשיעורים על איך להשתמש בתוכנת מחשב, אתה לוקח הכנסות בכל מקרה.
הנקודה היא כי סחורות או שירותים או זיכויים שתקבל באמצעות עסקת חליפין כמו הכנסה עסקית, גם, למרות הכסף בפועל לא משנה ידיים. (ראה את פרשנות הסוכנות קנדה עלון IT-490, עסקת חליפין עבור עוד על זה).
סך הכל סך הכל
אם אתה מסתכל על "הכנסה" באתר האינטרנט של הסוכנות הכנסות קנדה, תוכל לקרוא את "סכום ההכנסות שנצברו בתקופה מסוימת של זמן." זה כולל הכנסות מ:
- משכורות
- שכר
- יתרונות
- טיפים
- עמלות
- רווחים מניהול עסק או מקצוע
- השקעות
לתשומת לבך, "סכום כל ההכנסות" אינו מוגבל להכנסות שנלקחו בקנדה - כלומר, כל ההכנסות שהתקבלו בכל מקום בעולם .
אז מוצרים ושירותים שנמכרו ליחידים וחברות במדינות אחרות נחשב הכנסה עסקית.
ואיך אתה עושה את ההכנסות לא משנה את CRA או. חשוב להבין כי מנקודת מבט מס, אין הבדל בין עסק מקוון לבנים אחד וטיח .
רווחים שאתה עושה מ לעשות עסקים מקוונים לספור כמו גם הכנסות העסק.
ולמעשה, אין שום הבדל בין עסק משפטי לבין חוק בלתי חוקי כשמדובר במס הכנסה או - כמו שני סוחרי סמים Regina גילו (CBC.ca). מלבד היותם מורשעים בסחר במריחואנה, הלבנת הון ועבירות אחרות, הם גם נאלצו לשלם מס הכנסה (וכנראה עונשים) על רווחיהם הבלתי נלאים של כ -190 אלף דולר. שופט בית המשפט המחוזי ציין כי:
"זה ידוע היטב כי משלמי המסים כפוף המס על ההכנסה שלו ללא קשר למקור שלו ... משלם המסים חייב לשמור ספרים אמינים רשומות עבור כל ההכנסות שלו, כולל הכנסה ממקורות בלתי חוקיים."
האם יש לך הכנסה עסקית אתה לא מצהיר?
יש אנשים להתבלבל לגבי היקף ההכנסות העסקיות. למשל, בגלל שהם לא רשומים עסק , הם חושבים שהם לא צריכים למלא טופס T2125 ולהכריז על הכנסות העסק כאשר הם השלמת טופס מס הכנסה T1 שלהם (ראה האם אני צריך למלא את מס הכנסה קנדי טופס T2125 וכיצד להשלים את טופס מס הכנסה T1 קנדי כעסק ).
או שהם חושבים שמכיוון שהם לא מכרו הרבה, מה שהם עשו לא נחשב כהכנסה עסקית.
אבל כל הכסף שאתה עושה נחשב, ואם אתה כבר מכרו פריטים למטרות רווח (אפילו רק כמה!) אתה עוסקים בפעילות העסקית על פי קנדה הכנסה הסוכנות. אין סף כמות כשמדובר במכירת מוצרים למטרות רווח. לדוגמה:
- מכירת שלוש בובות bisque ב- eBay שווה לעסוק בפעילות העסקית ולכן יש הכנסה עסקית, בדיוק כמו מכירת ארבעים ושמונה בובות bisque ב- eBay עושה.
- הפעלת עסק קטן קייטרינג מהבית יכול רק לקחת כמה אלפי במזומן בכל שנה, אבל זה עדיין זכאי כהכנסה עסקית על פי CRA ויש לדווח על כך. שים לב כי במקרה זה כראוי את ההכנסה הופך אותך זכאי עבור מגוון רחב של ניכויים מס במקור הביתה .
זכור, זה הכולל שלך ברחבי העולם הכנסה כי הממשלה מצפה לך להכריז על מס הכנסה קנדי שלך - אם אתה עושה הכנסה עסקית באינטרנט או קיבל המחאה מ בוואריה.
כל זה נחשב.
העונשים על לא דיווח כל הכנסות העסק שלך
אם לא תצליח לדווח על כל הכנסות העסק שלך, אתה עלול להיות כפוף לעונש של 10% מהסכום שאתה לא דיווח לאחר השמטה הראשונה שלך.
זה נהיה יותר גרוע "אם אתה ביודעין או תחת הנסיבות בהיקף של רשלנות חמורה להשתתף בביצוע הצהרה כוזבת או מחדל על ההחזר מס הכנסה שלך.העונש הזה הוא 50% מס מיוחס השמטה או הצהרה שקר" (קנדה הכנסה הסוכנות ).
הכרזה על הכנסות העסק שלך
אתה צריך להכריז על הכנסות העסק שלך על ההכנסה שלך מס הכנסה קנדי אשר אתה עושה על ידי מילוי טופס T2125 אם אתה מפעיל הבעלות הבלעדית או שותפות ולאחר מכן למלא את ההכנסה הכוללת שלך על הקו המתאים של החזרה T1.
אם אתה מפעיל תאגיד , היית להכריז על הכנסות העסק שלך על ההחזר מס חברות T2 שלך.
לפרטים נוספים ראו:
עסקים קטנים שלך & מס הכנסה קנדי - מה לעשות & איך לעשות את זה .
לעבוד מהבית? אל תשכח 6 אלה ניכוי מס הקנדי
הוצאות עסקיות של קנדה וכללים לניכוי מס
כיצד לחשב עלות עלות ההון - חובה לדעת על העסק הקנדי שלך
דוגמאות: ג'פרי שמר על תיעוד קפדני של הצעצועים שהוא מכר בביתן שלו בחג המולד, מפני שידע שהוא יצטרך להכריז על מה שהוא עשה כהכנסה עסקית על מס ההכנסה הקנדי שלו.