הוצאות עסקיות וניכויי מס לעסקים קנדיים
הערה: רשימה זו אינה כלולה. אם הפריט שאתה חושב להשתמש בתור ניכוי מס עסק אינו ברשימה זו, זה לא אומר שזה לא חשבון עסקי לגיטימי.
קנדה הכנסה הסוכנות (CRA) מגדיר הוצאה עסקית deductible כמו "כל הוצאה שוטפת סבירה ששילמת או תצטרך לשלם כדי להרוויח הכנסה עסקית".
הוצאות עסקיות שכיחות
- דמי ניהול חשבונאיים ועסקיים (הקשורים לפעילות עסקית)
- הוצאות פרסום (ראה גם: 10 דרכים בעלות נמוכה כדי לקדם את העסק שלך )
- הוצאות רכב (שימוש עסקי בהוצאות רכב וניכויי עלות הון ברכישת רכב - ראה אילו הוצאות רכב מוטורי ניתן לתבוע על מס הכנסה בקנדה וכיצד לדרוש CCA (עלות עלות הון) ברכב שנרכש עבור שימוש עסקי )
- Bad חובות (כספים owed לך כי אתה לא יכול לאסוף)
- עמלות
- מסים עסקיים ורשיונות עסק
- ענן שירותי ספק שירותי מחשוב
- גובה דמי הסוכנות
- דמי ועידה ועמלות
- ייעוץ מומחה (למשל, דמי ייעוץ)
- הוצאות ריבית (על כסף להשאלה כדי לנהל את העסק שלך)
- הוצאות ביטוח (למבנים, מכונות או ציוד)
- דמי שירות אינטרנט (ISP) (לשימוש עסקי)
- דמי חבר (לארגונים הקשורים לעסקים, כולל גם מנויים לפרסומים הקשורים לעסקים)
- הוצאות בידור ואוכל
- הוצאות השכרה / חכירה
- הוצאות למשרד
- הוצאות דואר ושילוח (משלוח ומשלוח)
- שירותי בריאות פרטית תוכנית (PHSP) פרמיות - אתה יכול לנכות פרמיות PHSP אתה משלם כדי לבטח את עצמך או כל חבר של משק הבית שלך כל עוד אתה מעורב באופן פעיל בעסק שלך והוא מספק יותר מ 50% מכלל ההכנסה שלך
- הוצאות מימון
- מס רכוש
- הוצאות אחזקה ותיקון
- משכורות של עובדים - כולל משכורות של בני משפחה (העסקת בני משפחה היא דרך מצוינת לשמור על מסים על ידי פיצול הכנסה ). שים לב שאתה לא יכול לשלם למשפחה משכורת מעל ומעבר מה היית משלם למישהו אחר לעשות את העבודה.
- תוכנות עסקיות (לדוגמה, סוויטות משרדיות והכנת מס ותוכנה חשבונאית )
- הוצאות טלפון / טלקומוניקציה
- הוצאות נסיעה
- כלי עזר
הוצאות עסקיות וניכויים מס במיוחד עבור עסקים מהבית
שים לב שאם אתה מפעיל עסק מהבית אתה חייב להפריד את החלק העסקי של הוצאות מ הוצאות אישיות. לדוגמה, אתה לא יכול לנכות את כל תשלום המשכנתא על הבית שלך או את כל חשבון החשמל שלך - אתה יכול לנכות חלק המבוסס על אחוז של הבית שלך משמש למטרות עסקיות.
ניכויי מס אחרים לעובדי שכר
- פרמיות ששולמו למעסיק עבור תרומות לקנדה או לתוכנית פנסיה
- ביטוח תעסוקה
- פיצויים
- מחלות, תאונות, נכות או ביטוח הכנסה תוכניות
זיכויי מס
בנוסף לניכויים בגין הוצאות עסקיות, יש זיכויי מס שונים שהעסק שלך זכאי להם, כולל:
- מחקר מדעי ופיתוח ניסויי זיכוי מס - אם העסק שלך עוסקת במחקר מדעי מוסמך ופיתוח אתה עשוי להיות זכאי זיכוי מס
- אשראי מס אשראי - זה כולל זיכויים עבור יצירת מקומות עבודה החניכות , השקעות רכוש זכאי, מעונות לטיפול בילדים, וכו '(ראה זיכוי מס השקעות עבור עסקים קנדיים )
ניכוי הוצאות עלות
כאשר אתה עובד עם הוצאות עסקיות כמו ניכויים מס , אתה גם רוצה לדעת על ניכוי עלות הון (CCA) ניכויים. CCA מאפשר לך לנכות את העלות של פחת נכסי הון כגון מבנים, כלי רכב, ציוד, רהיטים, מכונות.
לקבלת מידע נוסף על CCA ראה:
שמור על קבלות אלה
הקפד לשמור את כל קבלות עבור הוצאות עסקיות טענו - אם אתה מבוקר או אחרת ביקש לספק קבלות כדי לתמוך טענות שלך ואתה לא יכול לספק להם את הטענות שלך סביר להניח להיות אסור .
כאשר ספק לגבי הוצאות, בדוק עם החשב שלך
כמו תמיד, לבדוק עם רואה החשבון שלך או עם הסוכנות הכנסות קנדה אם יש לך ספק לגבי פוטנציאל ניכוי מס של חשבון עסקי מסוים. להיות אגרסיבי מדי כאשר ניכוי ההוצאות היא דרך בטוחה כדי למשוך את תשומת הלב של CRA. הדבר נכון במיוחד עבור proprietorships הבלעדית, שירותי בנייה ועסקים שירותי מזון (ראה 10 דגלים אדומים כי תקבלו עסקים קטנים קנדה שלך מבוקר ).
תחזית רווחית סבירה
כדי לנכות הוצאות, העסק שלך חייב להיות " ציפייה סבירה של רווח ", על פי CRA. אתה לא יכול לנכות הוצאות עסקיות לתקופה בלתי מוגבלת של זמן ללא העסק שלך בסופו של דבר להיות רווחית.
ראה גם: