השורה התחתונה היא: אם אתה לא יכול להוכיח את זה, לא לנכות אותו.
זה נהדר להיות מסוגל לקחת ניכוי מס עבור כל ההוצאות העסקיות שלך, אבל זה אפילו טוב יותר כדי להיות מסוגל להוכיח ניכויים אלה בביקורת IRS. אם יש לך מוכשר מס מוכשר, אדם זה יבקש לראות את כל התיעוד על ניכויים המס שלך.
אז, לפני שאתה הולך למכשיר המס שלך עם הניירת שלך ( לא בתוך קופסת נעליים , בבקשה!)
במאמר זה, נבחן כמה הוצאות עסקיות פשוטות, תמיד שואל את השאלה, "איך אני יכול להוכיח כי מדובר בהוצאה עסקית אמיתית?" ואנחנו תמיד יהיה להסתכל על עסקאות אלה מנקודת המבט של מס הכנסה ו מכין המס שלך.
העובדה החשובה ביותר היא לזכור כי אתה חייב להיות מסוגל להראות לא רק כי העסקה התרחשה, אבל זה היה עבור מטרה עסקית.
רכישת נכס או תשלום הוצאות
אתה קונה מדפסת All-in-One מ- Best Buy עבור העסק שלך. אתה כותב המחאה מחשבון העסק שלך, או שאתה משתמש בכרטיס האשראי העסקי שלך. אז, זה מספיק כדי להראות שזה הוצאה עסקית, נכון? בעצם לא. שמירת ההמחאה המבוטלת או קבלת כרטיס האשראי שלך היא רק חלק אחד מההוכחה שלך. ההמחאה המבוטלת אינה מציגה את מה שקנית. שימוש בכרטיס אשראי הוא טוב יותר, כי הקבלה מראה את הרכישה.
כולל הקבלה קופה עם ההמחאה בוטלה שלך יש צורך גם, כדי להראות מה רכשת בפועל.
תשלום מחשבון אישי
תשלום הוצאות מחשבון הבנק העסקי שלך או כרטיס אשראי עסקי עובד באותה דרך. כמובן, אתה צריך להיות באמצעות בדיקת עסק נפרד או חשבון חיסכון או כרטיס אשראי עסקי.
בעוד u של חשבונות אישיים שלך היא לא בהכרח בעיה, זה עושה את זה קשה יותר להוכיח כי זה בודק אישי שימש למטרות עסקיות.
כאשר אתה מפעיל את העסק שלך בפעם הראשונה, ייתכן שיהיה עליך להשתמש בחשבון אישי עבור כמה פריטים. לדוגמה, אני לאחרונה יצרה LLC החדש והייתי צריך להשתמש בדיקה אישית לרישום במדינה שלי. כאשר אתה משתמש בחשבון אישי למטרה עסקית, ודא שיש לך תיעוד רב. במקרה זה, אני מודפס קבלה ממזכיר המדינה של המדינה הראה כי שילמתי עבור רישום LLC. במקרה זה, זה היה די קשה להאמין שזה היה לשימוש אישי.
באמצעות יומני הוצאות
כמה הוצאות קשה יותר להוכיח מאשר לאחרים. שתי הדוגמאות הגדולות לכך הן הוצאות נסיעה, כולל קילומטראז ' ורכוש רשום. בשני המקרים, הדרך הטובה ביותר כדי לספק את הביקוש IRS הוכחת ההוצאות היא לשמור יומן.
מס הכנסה מעדיף "באותה עת" הוכחה . כלומר, פתק שתבצע על להחליק חשבון או קבלה או יומן קילומטראז בזמן הכסף הוא בילה טוב יותר מאשר רשימה אתה כותב בסוף השנה.
שמירה על יומן קילומטראז הוא, אני יודע, שמירה על יומן קילומטראז הוא כאב עצום. זה אומר שבכל פעם שאתה נכנס למכונית שלך (לא משנה אם העסק שילם עבור המכונית, אגב), עליך להקליט:
- התאריך
- קילומטראז '
- לאן הלכת
- המטרה - עסקית או אישית - באופן ספציפי ככל האפשר.
אם אתה רוצה לעשות את זה קל יותר, לציין את המילים על המכונית ב -1 בינואר השנה, ולאחר מכן לציין את המילים רק למטרות עסקיות.
כדי לנכות הוצאות קילומטראז עסקים, באמצעות או ניכוי קילומטראז רגיל או הוצאות בפועל, עליך להראות כי השתמשת במכונית לפחות 50% מהזמן עבור העסק.
טיפ: אם אתה מחובר הטלפון החכם שלך, נסה יישום קילומטראז או חשבון App. זה יחסוך לך הרבה נייר ולשמור את יומן ההוצאות שלך באינטרנט.
לבסוף, זכור כי יוממות הנסיעה Y (הולך הלוך ושוב לעבודה) אינו נחשב הוצאה נסיעות לניכוי. בעוד אתה יכול לעקוב אחר הוצאות יוממות, לא לכלול אותם יומן נסיעות העסק שלך.
שימוש בקבלות עסקים נסיעות
בנוסף יומן קילומטראז, אם אתה נוסע עבור עסקים תצטרך לעקוב אחר קבלות על הוצאות.
הוצאות אלה, כמו קילומטראז ', נבדקות מקרוב על ידי מבקר IRS, כי זה קל לכלול הוצאות נסיעה אישית עם נסיעות עסקים.
הדרך הטובה ביותר להוכיח נסיעות עסקים נסיעות (כולל בתי מלון, טיסות, השכרת רכב, ארוחות ובידור) היא להשתמש בכרטיס אשראי להחליק (באמצעות כרטיס הביקור שלך, כמובן) עם הערות נוספות על המטרה העסקית. הפוך את ההערה בזמן שאתה נושא את ההוצאות. תוכל גם להשתמש במתכנן יום, יומן פגישות או יומן כדי לציין אירועים עסקיים, ולאחר מכן לקשר אותם עם קבלות שלך.
רכישת נכס רשום
בואו ניקח מבט מקרוב על מדפסת All-in-One שרכשת. ניתן להשתמש במדפסת גם להדפסה אישית, ומס הכנסה (IRS) מסווג את סוגי הנכסים האלה כמאפיין רשום . הם נמצאים ברשימה כי הם יכולים לשמש גם לצרכים אישיים או עסקיים. ה- IRS דורש רמה גבוהה יותר של הוכחה לשימוש עסקי.
עליך לציין באופן ספציפי כיצד אתה משתמש במאפיין רשום. הדרך הטובה ביותר היא לשמור יומן עם פיסת רכוש (כמו יומן הוצאות המתואר להלן). בכל פעם שאתה משתמש במדפסת או בנכס רשום אחר, ציין את התאריך, את השימוש (מספר עותקים, לדוגמה), את העבודה הספציפית (עותקים מודפסים של חוברת לעסק) והאם השימוש הוא עסקי או אישי. המשויך למדפסת, כמו מחסניות.
בסוף השנה, אתה אמור להיות מסוגל להראות את אחוז השימוש עבור העסק ולאחר מכן להקצות את אחוז לעלויות. לדוגמה, אם אתה מוצא כי השתמשת המדפסת 60% מהזמן עבור העסק, אתה יכול לקחת 60% מהעלויות כמו ניכוי עסקי.
כתזכורת, אם יש לך את הנכס במיקום העסק שלך (לא במשרד הביתי שלך), אתה לא צריך לשמור יומן. כל שימוש במיקום העסק הוא להניח כי הוא למטרות עסקיות.
שימוש בדוחות חשבון
נניח שאיבדת את כרטיס האשראי להחליק או שאין לך את הביטול המבוטל עבור רכישת המדפסת. תוכל להשתמש בהצהרת חשבון בנק או בהצהרת כרטיס אשראי כדי להוכיח רכישה עסקית, אך תצטרך גם אימות נוסף, מפנקס פגישות, יומן או מתכנן יום.
אין דבר כזה יותר מדי הוכחה
אם יש ספק אם חלק מההוצאות הוא למטרות עסקיות, עדיף יש כמה דרכים להוכיח את ההוצאות.
מערכת רשומות העסק שלך
לבסוף, את הרשומות לך לשמור על הוצאות אלה העסק צריך להיות חלק של העסק שלך הכולל שיא מערכת שמירה.