שאלות על ניכויים עסקים קילומטראז

רו"ח תשובות לשאלות על ניכוי הוצאות קילומטראז עבור נסיעות עסקים, עם מידע נוסף בכל תשובה.

האם יוממות מיילס Deductible?

ש: הייתי קבלן עצמאי בשנה שעברה. נסעתי כדי לקבל את הבן שלי, שעבד איתי על העבודה, אם כי ללא תשלום. האם אני יכול לטעון קילומטראז לאסוף אותו מהבית שלי כהוצאות קילומטראז? יתר על כן, כאשר אני משחרר אותו אחרי העבודה, אני יכול לטעון את המילים בחזרה לבית שלי מדי?

ת: לא, אתה לא יכול לטעון קילומטראז לאסוף את הבן שלך שעובד בשבילך. הוצאות נסיעה, שהן הוצאות נסיעה מהבית לעבודה, אינן ניתנות לניכוי.

המרחק בין הבית לעבודה נחשב ליוממות . כל אחד צריך להגיע לעבודה, ולכן מס הכנסה לא רואה את ההוצאות האלה כמו הוצאות עסקיות. אם תחליט שאתה רוצה לנסוע מרחקים ארוכים כל יום כדי לנסוע, זה עדיין יוממות כל עוד אתה בבית כל לילה.

האם אני יכול להמיס מייל מסעות פרסום?

ש: אם אני שם את הלוגו של החברה שלי על המכונית שלי, האם אני יכול לנכות קילומטרים שלי נסיעה כמו פרסום?

ת: לא, לוגו חברה במכונית שלך לא הופך אותו לרכב עסקי . אתה חייב לשמור יומן בו זמנית של העסק שלך קילומטרים סך הכל עבור השנה.

ההוצאה פרסום בדוגמה זו היא העלות של לשים את הלוגו על המכונית. נהיגה במכונית אינה פרסום; זה רק נהיגה. מס הכנסה אומר, "לשים חומר התצוגה מפרסם את העסק שלך על המכונית שלך לא משנה את השימוש של המכונית שלך משימוש אישי לשימוש עסקי."

האם מייל מתוך בית העסק מבוסס Deductible?

ש: אם אני עובד מהבית שלי כקבלן עצמאי , האם אני יכול לטעון קילומטראז כדי לעבוד באתרים ובחזרה הביתה? האם אני יכול לנכות טיולים לבנק ולדואר? מה אם אעשה נסיעות הקשורות לעסקים ממשרד הביתי שלי וגם להפסיק לעשות שליחויות אישיות?

איך אני יכול להבין את הקילומטראז '?

ת: כן, קילומטראז שלך לעבוד באתרים ובחזרה הם עסקים קילומטרים כי חייב להיות נתמך על ידי תיעוד בכתב של לאן הלכת וכמה קילומטרים עסקים נסעת. טיולים לבנק ולדואר גם להעפיל קילומטראז עסקים אם מתועד. אין להתעלם מטיולים לסידורים אישיים. התוצאה הסופית של הרשומות שלך צריך להיות העסק קילומטרים במשך השנה (עם יומן בכתב גיבוי) ואת סך כל מי שנסע במשך השנה. כדי לתעד את סך כל קילומטר מונע, לקחת את מד מרחק בקריאה בתחילת וסוף השנה. מס הכנסה לעתים קרובות מסתכל על מד המרחק בקריאה על חשבונות תיקון אוטומטי כדי לראות אם סך כל שלך הם סבירים.

אגב, אם הבית שלך הוא המקום העיקרי של העסק שלך, אתה יכול לנכות את העלות של נהיגה מהבית שלך למיקומים עסקיים (כמו במשרד של הלקוח או חנות לציוד משרדי) כהוצאה עסקית. המטרה העסקית צריכה להיות הסיבה לנסיעה ואתה צריך להיות רשומות מצוינות על המטרה כדי לתעד את הניכוי.

מה עלי להשתמש - ההוצאות הסטנדרטיות או ההוצאות בפועל?

ש: איך אני יודע אם לקחת את הניכוי הסטנדרטי או להשתמש בהוצאות בפועל?

ת: אתה צריך לנסות גם את ניכוי קילומטראז רגיל שיטת ההוצאות בפועל כדי לראות איזו שיטה נותן לך את הניכוי הגדול ביותר.

ככל ניכוי אתה זכאי, יותר לך לשמור מסים.

בכל פעם שאתה להקטין את ההכנסה החייבת על ידי לקיחת הוצאות רכב יותר, אתה להפחית את סך מסים פדרליים של 25% - 50% (בתוספת מסים המדינה החלים) כדי לוודא שאתה למקסם את ניכוי אוטומטי על ידי שני ניסיונות שני. סה"כ מסים פדרליים של 25% - 50% נובעים מהעובדה שאתה משלם מס פדרלי , ביטוח לאומי, ו Medicare על כל הרווחים נטו . שיעור המס הפדרלי שלך נמצא בין 10% ל -35% תחת חוקי המס הנוכחיים.

כקבלן עצמאי , ביטוח לאומי ומסים Medicare הם 15.3% (אתה צריך לשלם גם את העובד ואת התאמת המעסיק), אלא אם כן אתה מעל למגבלת הביטחון הסוציאלי של $ 106,800 $ לשנה. לכן, אם שיטה אחת של חישוב הניכוי האוטומטי שווה ל -1,000 דולר נוספים בניכוי ניכויים מהשיטה האחרת, ניתן לחסוך מסים של $ 250 (25%) ל- $ 500 (50%) בהתאם לסוג המס שלך, בתוספת חיסכון במס המדינה.

עבור שיטת העלות בפועל, לקבוע את אחוז העסק של שימוש מבוסס על קילומטרים עסקיים מתועד מחולק סך של קילומטר מונע השנה. החלת אחוז זה על ההוצאות בפועל של בעלות ותפעול הרכב; לרבות דלק, נפט, צמיגים, תחזוקה ותיקונים, ביטוח, תיקונים, ביטוח, דמי רישום ורשיונות, שטיפת מכוניות, תשלומי חכירה או פחת אם אתה בעל הרכב. גבולות המותרות מוחלים על תשלומי חכירה ופחת של הרכב אם המכונית פרקה את משקל הרכב ברוטו של 6,000 פאונד או פחות.

ישנן כמה הגבלות על השימוש בשתי שיטות אלה. אתה לא יכול לעבור בין בפועל סטנדרטי משנה לשנה; אם אתה לא משתמש ניכוי סטנדרטי בשנת 1 אתה לא יכול להשתמש בו בשנת 2. מס הכנסה אינו מאפשר לך להשתמש ניכוי סטנדרטי במקרים מסוימים אם אתה משתמש מסוימים פחת מואצת שיטות על הרכב, וזה לא ניתן להשתמש עבור יותר מ 4 כלי רכב. בדוק עם מקצוען המס שלך לפני שתבחר שיטת ניכוי.

האם האומדנים מתקבלים?

ש: נהגתי על 8,000 ק"מ בשנה שעברה עבור העסק שלי הביתה . יש לי כמה קבלות, אבל אני לא נכנס כל קילומטרים. האם הערכה נכונה? האם אני עדיין יכול לקחת את הניכוי אם אין לי את כל המידע התומך?

ת: לא, לא ניתן להעריך את היקף העסקים של קילומטר כדי לתמוך בניכוי המס שלך. בית המשפט המס לא איפשר את הוצאות רכב בשנת 2009 עבור הבעלים של חברת עמילות נדל"ן ועובדה Engle נ 'נציב . משלם המסים הודה כי כמויות קילומטר שלהם דיווחו היו הערכות. בחוות דעת סיכום, הם טענו כי בשל חוסר הוכחות משלמי המסים לא היו זכאים לניכוי אוטומטי .

היעדר רשומות טובות היא כנראה הסיבה הנפוצה ביותר משלמי המסים להיכשל לשכנע את מס הכנסה ומס בית המשפט לקבל ניכויים שלהם. הרשומות שלך חייב להיות בזמן (נרשם בזמן ההוצאה), מדויק, ומלא. הקפד לכלול (א) את המטרה העסקית, בפירוט, (ב) העלות (ג) תאריך, (ד) המיקום.

האם אני יכול להקטין קילומטראז עבור רכב שאינו חברה?

ש: אני משתמש במכונית של אמא שלי כדי לנהוג בעסק שלי. אני משלם את הגז, התחזוקה והביטוח. האם אני יכול לנכות את השימוש במכונית כהוצאה עסקית ?

ת: אתה יכול לנכות את ההוצאות ctual שאתה משלם וכל עוד אתה שומר על הזמן (באותה עת) רשומות עבור הוצאות אלה. אתה חייב הוכחה כי אתה משלם את הגז, תחזוקה, ביטוח ואתה צריך רשומות משמעותיות כדי לתמוך בשימוש העסקי שלך. ודא כי אתה לוקח את השימוש האישי שלך ואת השימוש האישי של אמא שלך.

אם אתה נוהג כעובד, אתה יכול לטעון הוצאות נסיעה העסק על ההחזר המס האישי שלך בתוספת א - פירוט הניכויים. אתה לא יכול לתבוע הוצאות עבורם קיבלת החזר, אבל אתה יכול לטעון הוצאות ששילמת עבור. שוב, הרשומות טוב ישמור אותך בצרות אם אתה מבוקר.

שאלות נפוצות יותר אודות Business Mileage

כתב ויתור: המידע בפוסט זה ובמדריך זה הוא למטרות מידע כללי בלבד; זה לא נועד להיות מס או ייעוץ משפטי. כל מצב הוא ספציפי; להתייעץ עם מחיר לרכישה או עורך דין כדי לדון בשאלות העסקיות הספציפיות שלך.