לפני סוף כל שנת המס, יש לך את ההזדמנות כדי לחסוך כסף על מסים על ידי תזמון, על ידי לקיחת ניכויים, ועל ידי ההוצאות כסף (אם יש לך את זה, כלומר) על פריטים מסוימים. סדרה זו תעזור לך להסתכל על אלה אפשרויות לחיסכון במס, החל עם הרעיון הכללי של העיתוי.
01 - שלב ראשון - תזמון הכנסות והוצאות
כאשר אתה מגיע לסוף שנת המס העסק שלך, ייתכן שיהיה לך את האפשרות של לקיחת הכנסה בשנה זו או בשנה הבאה. אם אתה יכול לקחת הכנסה בשנה של הרווח הנקי, ייתכן שתוכל למזער את המסים שלך.
לדוגמה, אם השנה תהיה לך הפסד, אבל אתה יודע יהיה לך רווח בשנה הבאה, ייתכן שתרצה לעודד לקוחות לשלם לך השנה כאשר הרווחים שלך יהיה נמוך יותר. אם אתה חושב הרווח שלך יהיה נמוך יותר בשנה הבאה, לנסות להעביר תשלומים מלקוחות לתוך בשנה הבאה. זה מסובך, כי אתה לא באמת יודע מה יקרה בשנה הבאה, אבל זה שווה דיון עם יועץ המס שלך.
הוצאות תזמון
כאשר שוקלים אם לקחת ניכוי עבור הוצאה זו השנה או בשנה הבאה, הנה שלוש נקודות לקחת בחשבון:
- קחו את הניכוי השנה כאשר הרווח שלך גבוה יותר. הדבר יביא לרווחים נמוכים יותר באותה שנה.
- קחו את הניכוי בשנה כאשר סכום הניכוי גבוה יותר. כמה ניכויים לשנות משנה לשנה. למידה על שינויים אלה יכולים לחסוך לך כסף בכך שהוא מאפשר לך לקחת את הניכוי כאשר הוא גבוה יותר.
- קחו את הניכוי בשנה שבה שיעורי המס גבוהים יותר. אם אתה יודע כי שיעורי המס העסקי יגדל בשנה הבאה, לקחת את הניכויים בשנה הבאה כדי למזער את ההכנסה החייבת שלך באותה שנה.
העיקרון של עיתוי הכנסה והוצאות ניכויים, אם נעשה מהורהר בסיוע יועץ המס שלך, צריך להוריד את מסים העסק שלך.
02 - שמור על מסים על ידי גרב מראש תשלום
כפי שצוין בשלב הראשון, אתה יכול להגדיל את ההוצאות (ואת הרווחים נמוכים) על ידי גרב על מלאי ואספקה מראש לשלם הוצאות. אם יש לך מזומנים לשבת מסביב, או שאתה יכול להשתמש סביר האשראי שלך או כרטיס אשראי עסקי עבור רכישות, מלאי על אספקה. לדוגמה:
לאֱגור
- תסתכל על ציוד משרדי שלך להעתיק נייר לחדש את הסכום סביר.
- אם יש לך אספקה אתה משתמש בקביעות במפעל שלך, במחסן, או בעבודה שלך, מלאי על אלה מדי.
לְשַׁלֵם מִרֹאשׁ
- Pre-insurances, כמו ביטוח העסק שלך או ביטוח מיוחד עבור סוג העסק שלך (ביטוח רשלנות, למשל)
- לשלם מראש את שכר הדירה או את המשכנתא. אם אתה משלם מראש את המשכנתא, ודא שאתה ציור למטה את המנהלת, לא רק לשלם ריבית נוספת.
- לשלם מראש על מנויים עבור כתבי עת מקצועיים או אזור הקבלה במשרד שלך.
בדוק עם יועץ המס שלך, כדי להיות בטוח החיסכון תפחית את ההכנסה שלך.
03 - שמור על מסים על ידי הגדרת תוכנית 401k לעובדים
אם החברה שלך תהיה רווחית השנה, ויש לך עודף מזומנים, אתה יכול לשמור על מסים על ידי הגדרת 401 (k) או Safe Harbour 401 (k) על עצמך ועל העובדים שלך. גם אם יש לך הבעלות הבלעדית, אתה עדיין יכול להשתמש 401 (k) כדי להפריש כסף עבור פרישה שלך ולשמור על מסים עסקיים. למעשה, התהליך קל יותר ללא עובדים, כי יש פחות כללים.
הטבות מס של 401 (k) תוכניות:
- אתה יכול לטעון זיכוי מס עבור העסק שלך עבור עלות של הגדרת וניהול 401k התוכנית, עד $ 500 לשנה עבור כל אחת משלוש השנים הראשונות התוכנית קיימת.
- הסכומים שאתה מפריש מהעסק שלך עבור עצמך ועובדים הם לניכוי כהוצאה עסקית (עד גבולות מוגדרים)
- העובדים בודדים לקבל את הכסף הזה דחוי מס, אם הם הכניסו אותו לתוכנית מוסמך; הכסף אינו חייב במס עד שיוציאו אותו.
אם אתה מגדיר את התוכנית לפני סוף שנת המס הזו, החיסכון הפוטנציאלי שלך יכול יותר לשלם על העלות של הגדרת התוכנית ומימון זה.
04 - לכתוב את חובות רע כדי לשמור על מסים
רע (Un-collectible) חובות ניתן לבטל את סוף השנה ואת החוב unollected ניתן להשתמש כדי להקטין את הרווחים. הנה איך זה עובד תהליך:
- במהלך השנה, יש לך חשבונות לקבל אשר לך לאסוף ... וכמה חייבים אתה נתקל בבעיות איסוף.
- בסוף השנה, להפעיל חשבונות חייבים להזדקן דוח לראות מי לא שילם לך במשך זמן רב.
- אם הלקוח אינו פעיל יותר או שהפסיק לשלם, ייתכן שתוכל לחתוך את יתרת הלקוח מ סך המכירות שלך, כדי להפחית את ההכנסה שלך.
- הוסף את כל החוב רע אתה רוצה לכתוב. להיות בטוח שאתה באמת רוצה לכתוב את החובות האלה. אם אתה מקבל את הכסף מהלקוח מאוחר יותר, תצטרך לבטל את המחיקה ולהכריז על תשלום כהכנסה. עיין ברשימה עם יועץ המס שלך.
05 - כתיבה כבוי כתיבה למטה ציוד מיושן ומלאי יכול לשמור על מסים
ציוד מיושן, פגום, או חסר ערך ניתן לקחת את הרשומות החשבונאיות שלך כדי להגדיל את ההוצאות שלך ולהקטין את חבות המס שלך. הנה איך זה עובד תהליך:
- אתה צריך רשימה של כל הציוד בחברה שלך, כולל ציוד משרדי וכל ציוד אתה משתמש כדי להפוך את המוצרים. לעבור על רשימה זו ולסמן ציוד כי הוא: (1) מיושן (לא מעודכן), (2) חסר ערך, פגום מעבר לתקן, או (3) פגום אבל עדיין שמיש.
- עבור פריטים מיושנים או חסרי ערך, רשום את הערך המלא של הציוד למחיקה
- עבור פריטים פגומים אך עדיין שמישים, רשום את הפחתת הערך עבור הפחתה . לדוגמה, אם יש לך מחשב שרכשת עבור $ 2,000 וזה יושב בחדר האחורי כי קנית מחשב חדש, אתה יכול להוציא את מלוא 2,000 $ מחיר הרכישה כי המחשב הוא מיושן. אם חתיכת ציוד עלות $ 1000 חדש ואתה מרגיש הערך שלה הוא $ 300 פחות בגלל הנזק, אתה יכול רשימה 300 $ כהוצאה, הפחתת ערך הספר ל 700 $.
- סך כל אלה המחיקות ואת הפחתות ניתן לקחת כהוצאה על החזרת המס שלך. הנכסים מופחתים אז בשווי.
06 - לתת לעובדים בונוסים או מתנות - להפחית את מסים העסק שלך
סוף שנה הוא זמן מסורתי לשלם בונוסים לעובדים או לתת מתנות ומסיבות. בנוסף לקבלת ניכוי מס עבור הוצאות אלה, אתה מקבל גם מוניטין רב מן העובדים, במיוחד סביב החגים.
מענקי העובדים / הבעלים הם הוצאה וניתן לנכות אותם בנסיבות מסוימות. לדוגמה:
- S חברות יכולות לנכות בונוסים לבעלי המניות ולבעלים, כל עוד הם מחזיקים במניותיהם במועד בונוס המשולם.
- ג תאגידים יכולים רק לנכות בונוסים לבעלי מניות / בעלים בעלי בעלות של 50% או יותר במועד בונוס המשולם.
בונוסים לעובדים של כל סוגי החברות הן הוצאות עסקיות ניכוי. אבל, בונוסים הבעלים הבלעדי, שותפים, וחברות אחריות מוגבלת (LLC) חברים אינם ניתנים לניכוי, כי הבעלים / שותפים / חברים נחשבים על ידי ה- IRS להיות עצמאיים. זהו מצב אחד שבו בעל תאגיד והיותו עובד של תאגיד זה עלול לגרום לניכוי מס נוסף.
מתנות החג ומסיבות החג עשויות להיות ניתנות לניכוי כל עוד הן לא ניתנות באופן שגרתי / לעיתים קרובות והן לצורך קידום המוניטין.
קרא עוד על מתנות, פרסים, בונוסים ומסים
07 - חיסכון במס על ידי לקיחת פחת בונוס סעיף 179 ניכויים
החקיקה האחרונה מאז 2008 הגבירה פיחות מואץ על סוגים מסוימים של ציוד עסקי לעידוד השקעות עסקיות על ידי נותן לעסקים את היכולת לנצל את החיסכון במס על ידי. הוראות אלה מאפשרות לך להגדיל יותר את הערך של ציוד עסקי שנרכש השנה, עבור ניכוי מס גדול יותר.
פחת בונוס
הפרשה לפחתות מענק מאפשרת לעסקים לפחת 50% מהבסיס המתואם של רכוש מוסמך מסוים במהלך השנה שבה הנכס ממוקם. אתה צריך להיות מודע לכך כמה מדינות לשנות או לדחות פחת בונוס. בדוק עם מחלקת המדינה שלך הכנסות כדי לראות מה ההוראות נמצאים במדינה שלך.
סעיף 179 פחת
צורה נוספת של פחת מואץ כרוכה בסעיף 179 רכוש.
אם אתה שוקל לקנות ציוד, ייתכן שתרצה לדבר עם יועץ המס שלך כדי לראות אם זה יהיה מהלך מס טוב בשבילך לקנות השנה ולא בשנה הבאה.
08 - שמור על מסים על ידי רכישת כלי רכב יעיל אנרגיה ורכוש
חוק הייצוב הכלכלי המיוחד לשנת 2008 (הידוע יותר כ"חילוץ "), כלל המשך של הפחתות מס לצרכנים ולעסקים, ליישום צעדים לחיסכון באנרגיה. למרות שרוב הצעדים הללו מיועדים שירותים ציבוריים ועסקים לייצור דלק, חלקם חלים על עסקים כלליים אחרים. "הולך ירוק" עשוי לספק את העסק שלך עם קצת חיסכון מס. לדוגמה, הנה הוראה אחת שעשויה להיות מועילה לעסק שלך: [/ p [
אנרגיה יעילה
רכוש יעיל באנרגיה המותקן במבנים מסחריים החיסכון באנרגיה חייב להתבצע באמצעות הפחתת עלויות אנרגיה וחשמל עבור מערכות HVAC של הבניין, מים חמים ומערכות תאורה פנים. הסכום הניתן לניכוי הוא עד 1.80 $ למטר מרובע של שטח הרצפה הבניין עבור מבנים השגת 50% חיסכון באנרגיה היעד. זמין עד 31 בדצמבר 2013. מס הכנסה גם הוציא עלון המפרט יותר פרטים על ניכויים עבור בעלי הנכס המסחרי עבור יעילות האמצעים האנרגיה.
כלי רכב חלופיים ומכוניות היברידיות
מס הכנסה ממשיכה לספק מידע על חיסכון מס לרכישת רכב חלופי מכוניות היברידיות . רשימת המכוניות מתרחבת כמו יצרני הרכב יותר כוללים היברידית שורות שלהם. אתה חייב להיות הרוכש המקורי של הרכב הזה, אבל אתה מקבל זיכוי מס ישיר (בניגוד לניכוי), כלומר חיסכון מס גדול.
09 - כתב ויתור /
מאמר זה, והמידע באתר זה, מיועד למידע כללי בלבד. המחבר אינו רו"ח, עורך דין מס, או סוכן רשום. התייעץ עם איש מקצוע המס שלך לקבלת מידע הנוגע למצב הספציפי שלך.