מס עסקים ניכויים מס הכנסה יגיד לא

הוצאות עסקיות אינן מותרות כניכויי מס

כאשר אתה משלים את מסים העסק שלך, אתה יכול להיות איסוף מידע תוהה מה deductible ומה לא.

ראשית, כדי לציין את ברור, אתה לא יכול לנכות הוצאה אם ​​אתה לא לבזבז את הכסף. זה גם אומר שאתה לא יכול לנכות הוצאה אם ​​אין לך את הרשומות כדי להציג את ההוצאות . שמירה על רשומות עסקיות טובות היא חלק חשוב של תכנון המס.

זוהי רשימה של הוצאות שאינן deductible על העסק שלך לחזור מס (או את ההחזר האישי, לצורך העניין):

קנסות ועונשים

אתה לא יכול לנכות את הקנס ששילמת לא להעריך את המסים שלך בשנה שעברה או עונשים קנס. או כל קנסות ועונשים אחרים הקשורים להחזר המס הפדרלי שלך. הקנסות הנפוצים ביותר הם כישלון להגיש לפי תאריך היעד ואת התשלום המאוחר.

תרומות פוליטיות

אתה לא יכול לנכות את התרומות העסק שלך עשה למפלגה פוליטית או למועמד. זה כולל עלויות שדולה ועלויות עבור אירועי מסע הפרסום. אתה יכול לתרום כל צדקה מוסמך, ויש דרכים לנכות תרומה צדקה , אבל לא אלה פוליטי.

פעילויות לא חוקיות

אתה ידעת זאת, כמובן; זה רק תזכורת. לדוגמה, אתה לא יכול לנכות כסף ששילמת עבור הברחת חומרים בלתי חוקיים לתוך ארה"ב, עבור הלבנת הון ... אתה מקבל את הרעיון. פעילות בלתי חוקית זו כוללת גם שוחד ושוחד.

הוצאות הון

הוצאות אלו הן לרכישת נכסי הון לטווח ארוך, כגון כלי רכב וציוד.

עלויות אלה יכולות להיות מופחתות (מורחבות על פני אורך החיים של הנכס,) אך לא ניתן לנכותן בשנה אחת. יש כמה חריגים, עבור עלויות הזנק, למשל, אבל על פי רוב הוצאות ההון אינם ניתנים לניכוי בשנה אחת. קרא עוד על ניכוי עלויות הזנק.

פדרלי או מס הכנסה המדינה, מסים מתנה, ומסים אחרים

הצעת חוק המס שלך אינה ניתנת לניכוי ממס הכנסה הפדרלי שלך.

מדינות מסוימות עשויות לאפשר לך לנכות חלק שטר הפדרלי המס שלך, אבל לא כל. אתה יכול לנכות מסים המדינה והמכירות המקומי על ההחזר המס האישי שלך, אבל לא עבור העסק שלך. (ראה מאמר זה מס הכנסה על ניכוי מסים המדינה והמקומיות. בדוק עם המדינה שלך או מכין המס שלך.

תחביב הפסדים

מדובר בהוצאות היוצרות הפסד בפעילות שהיא בעיקר תחביב ואינה נחשבת כעסק. למס הכנסה יש הנחיות לגבי הפעילות שלך יכול להיחשב עסק ולכן יש הוצאות לניכוי. בדוק עם מכין המס שלך לקבלת מידע נוסף על הנסיבות הספציפיות שלך.

מועדון המועדון

אם אתה שייך לקאנטרי קלאב, מועדון חברתי, מכון כושר או מועדונים אחרים, דמי החבר שלך אינם הוצאה עסקית הניתנת לניכוי. גם אם אתה לוקח לקוחות או לקוחות למועדון זה, למס הכנסה אומר שזה לא לניכוי. אתה יכול לנכות עלויות הקשורות עסק מקצועי או ארגון הסחר קשור ישירות לעסק שלך. לדוגמה, אם אתה בקבוצה תעשייתית או שאתה משלם דמי חבר עבורך ועובדיך לארגון מקצועי שמתייחס לעסק שלך, דמי חבר אלה, וכל הוצאות החברות, עשויים להיות הוצאות עסקיות הניתנות לניכוי. הוצאות הארוחות והבידור הינן קטגוריית ניכוי נפרדת ונחשבות בנפרד.

עלויות נסיעה

כולם נוסע מהבית לעבודה, ומס הכנסה אומר עלויות אלה אינם הוצאות עסקיות לניכוי. אם אתה נוסע עבור עסקים מהבית לפגוש לקוחות, זה deductible. או אם אתה נוסע בין מיקומי העסק, זה גם deductible. אבל אם אתה נכנס במכונית שלך ללכת למשרד שלך ולחזור בלילה, זה לא deductible.

מתנות עסקיות מעל $ 25

מס הכנסה אומר, "אתה יכול לנכות לא יותר מ 25 $ עבור מתנות עסקיות שאתה נותן באופן ישיר או עקיף לכל אדם אחד במהלך שנת המס שלך."

בגדי עסקים (למעט מדים)

עלות רכישת בגדים ללבוש לעבודה, אלא אם כן הוא אחיד, אינו ניתן לניכוי. "כלל האצבע" הוא שאם אתה יכול ללבוש את זה מחוץ לעבודה, זה לא deductible.

שטח המשרד הביתי

אתה לא יכול לנכות את עלויות המשרדים בבית העסק ממסים העסק שלך, אלא אם כן אתה עומד בקריטריונים קפדניים מאוד IRS; יש להשתמש בחלל באופן קבוע וייחודי למטרות עסקיות.

לדוגמה, גם אם אתה משתמש בשירותים עבור הילדים מעונות היום שלך, אתה לא יכול לנכות את החלל אלא אם כן הוא מעולם לא נעשה שימוש על ידי המשפחה שלך. קרא עוד על ניכוי שטחי משרדים ביתיים.

50% מהוצאות הסעודה והבידור

ניתן לנכות רק 50% מההוצאות הללו. 50% הנותרים אינם ניתנים לניכוי.

כתב ויתור המידע במאמר זה ובמדריך זה נועד למטרות מידע כללי בלבד. אני לא רו"ח או מס מקצועי, ואני לא נותן ייעוץ מס. כל מצב שונה; להתייעץ עם יועץ המס שלך לפני שאתה טוען ניכויים או לנקוט פעולה כלשהי על מסים עסקיים.