תשלומים עבור עסקים מסים - אשר הם לניכוי? אשר אינם?
מאמר זה מסתכל על סוגים שונים של מסים עסקים חייבים לשלם ואם הם deductible או לא.
לפני שאתה מסים מסים
כמה דברים שיש לשים לב אליהם:
- אתה יכול רק לנכות מס בשנה שבה הוא שולם.
- כדי להיות deductible כהוצאה עסקית, המס חייב להיות קשור העסק. אתה לא יכול לנכות מסים אישיים, כמו מסים על הבית שלך או רכוש אישי או מסים ששולמו על פעילויות שאינן עסקיות הקשורות.
האם ניכוי מס הכנסה?
מס הכנסה הוא ברור מאוד על זה: אתה לא יכול לנכות מס הכנסה פדרלי אלה הם מסים אתה משלם על הכנסות העסק שלך, ואתה לא יכול לנכות את המסים ששילמת את מס הכנסה.
מס הכנסה המדינה ניתן deductible, בהתאם לסוג העסק שלך ואת המדינה שלך.
כיצד ואיפה מסים עסקים מסים
אם העסק שלך הוא תאגיד או שותפות, אתה יכול לנכות מסים מותר באמצעות החזר מס העסק שלך.
אם אתה עסק קטן או עצמאים, ואתה להגיש את המס העסקי שלך לחזור על לוח ג ' יחד עם החזר המס האישי שלך, אתה יכול לנכות מסים העסק המותר על קו 23.
האם מסים שכר ניכוי?
אם יש לך עובדים, החלק העסקי שלך של מסים שכר הוא deductible לך.
זה אינו כולל סכומים מנוכה מן העובד לשלם עבור מס הכנסה פדרלי או מסים FICA (ביטוח לאומי מס רפואי).
לדוגמה, אם יש לך סך של $ 5,000 שיש לך מנעו מעובדי מס FICA, אתה חייב לשלם עוד 5,000 $ כמו המעסיק שלך חלק. חלק המעסיק שלך הוא deductible כמו מס.
האם מס תעסוקה עצמית ניכוי?
מסים התעסוקה עצמית הם שילמו על ידי בעלי עסקים עבור ביטוח לאומי / Medicare הטבות. הסכום מבוסס על רווח של החברה, אך העסק אינו משלם מסים אלה; הם משלמים על ההחזר האישי של הפרט.
כמו מסים FICA ששולמו על ידי עובדים, מסים תעסוקה עצמית אינם ניתנים לניכוי. אבל, במסגרת החישוב עבור מס תעסוקה עצמית שלך , אתה יכול לנכות מחצית מס של המס במסגרת החישוב עבור ההכנסה ברוטו מותאם אישית שלך.
מסים עסקיים אחרים
מסים העסק שלך משלם הם עלות לעשות עסקים. מלבד מס הכנסה, אתה יכול לנכות הוצאות עבור מסים אחרים העסק שלך משלם:
- עיר או מדינה מס קבלות ברוטו
- דמי ביטוח אבטלה המדינה תרומות לקצבת נכות המדינה (בהתאם למדינה)
- מס הכנסה המדינה או מס עסק המדינה זיכיון
- המדינה, העיר, או מס המכירות המקומי ששלמת על רכישות עסקיות
- מס נדל"ן או מס רכוש על נדל"ן בבעלות העסק שלך (אבל ראה להלן)
- מס הכנסה ממלכתי
- מדינת מס מאורגן מס
- מס רכוש מוחשי ובלתי מוחשי
- מכס, יבוא או מס תעריף
- מס רישיון (עבור רישיון העסק שלך, רישיון העיר או אחר)
- מס רישום רכב עסקי
- מס דלק, תלוי איך אתה טוען העסק עלויות קילומטראז (הוצאות בפועל לעומת קילומטראז רגיל)
- טלפון ומספרי טלפון סלולרי
- מסים על נסיעות עסקים, כגון מסים של המלון, מסים, מס ארוחה, בידור , כביסה וכו '.
- מסים ומסים על דלקים
- מסים שונים על פריטים כמו דמי חבר, בולים, השכרה בטוחה, ועוד.
- מסים על דמי חבר הם deductible אם דמי עצמם הם deductible. רק דמי חבר לארגונים הקשורים לעסקים ניתנים לניכוי.
ניכוי מס רכוש
אתה יכול לנכות את העלות של מס רכוש אם המס מבוסס על הערך המוערך של הנדל"ן. אתה לא יכול לנכות מס רכוש ששולמו על מה מס הכנסה קורא "הטבות מקומיות"; כלומר, "הטבות ושיפורים מקומיים הנוטים להגדיל את ערך הנכס", כולל הערכות לרחובות, מדרכות, צינורות מים, קווי ביוב, ומתקני חניה ציבוריים ".
כיצד Deduct מסים על רכישות עסקיות
מסים אתה משלם עבור פריטים שאתה רוכש עבור העסק הם deductible אם הרכישה עצמה היתה הוצאה עסקית deductible. אתה לא צריך להיות מופרדים החוצה; מסים אלה נחשבים כחלק מעלות המוצר. פשוט לכלול את הסכום הכולל ששילמת, כולל המס. עבור פריט גדול לרכוש, כמו מכונית, מס המכירה נקבע בנפרד; לבדוק עם מקצוען המס שלך כדי לראות איך להתמודד עם זה.
נטילת ניכויים עבור המדינה ומסים מקומיים
מסי מכירה הם רק דוגמה אחת של מסים המדינה כי הם deductible. מס הכנסה המדינה והמקומי ניתן לניכוי על ההכנסה שלך מס הכנסה אישית (באמצעות לוח א). אם העסק שלך הוא תאגיד או שותפות, העסק יכול לנכות המדינה מסים מקומיים כהוצאה עסקית, כל עוד הם קשורים ישירות לפעילות העסקית.
כתב ויתור: מאמר זה כולל רשימה פשוטה לצורך מתן מידע כללי. היא אינה מיועדת לייעוץ מס או ייעוץ משפטי, ואין היא אמורה להציג את כל ההגבלות והכישורים לניכוי מסים אלה. לפני שתנסה לנכות כל מסים לחזור העסק שלך המס, לבדוק עם מקצוען המס שלך.
לקבלת מידע נוסף על ניכויים עבור מסים עסקיים, ראה פרסום IRS 535: הוצאות עסקיות.