פשוט תשובות עבור מס תעסוקה עצמית קשה
1) האם אני צריך לקחת את ניכוי המשרד הביתי?
היה זמן שבו כתיבת חלק מהבית שלך למטרות עסקיות יגדיל את הסיכון של הביקורת שלך. עם מעל 50 אחוזים של עסקים לרוץ ממשרד הביתה, זה כבר לא המקרה, אז אל תפחדו לקחת את הניכוי המשרד הביתה. רק זכור כי אתה יכול רק לכתוב את השטח שבו אתה משתמש באופן בלעדי וקבוע עבור העסק שלך. למידע נוסף על ניכוי המשרד הביתי .
2) האם אני יכול לכתוב את המכונית שלי כהוצאה עסקית?
כל הוצאה יש לך כי נדרש לך לעשות עסקים יכול להיות ניכוי מס עסק , הכולל נסיעות עסקים . אתה יכול מיד את החלק של הרכב שלך משמש למטרות עסקיות. כדי לקחת את המחיקה, אתה חייב להוכיח שימוש עסקי של המכונית דרך רישום מאורגן. אתה מקבל שתי אפשרויות לקחת את המכונית העסקית deduction , הקלה ביותר של אשר הוא לעקוב אחר המילים שלך באמצעות יומן או יישום עסקי .
בכל שנה, ה- IRS נותן קצב קילומטראז '. פשוט להכפיל את שיעור על ידי העסק הקשורות קילומטראז לך מעקב כדי לקבל את הניכוי. האפשרות השנייה היא להשתמש בהוצאות בפועל. בשביל זה תצטרך לשמור את כל הרשומות הקשורות טיפול ותחזוקה של המכונית שלך.
3) איזה סוג של ניכויים אני יכול לקחת לעצמאים?
שני היתרונות של תעסוקה עצמית הם 1) קבלת ההכנסה ברוטו שלך 2) הקשורים לעבודה ניכויים מס.
זה יכול להפוך את הזמן המס קצת יותר מורכב, כי אתה צריך לשלם מסים תעסוקה עצמית וביטוח לאומי המעסיק שלך בדרך כלל מנכה עבורך. אבל שלא כמו בעבודה מסורתית, אתה יכול לנכות הוצאות רבות, כי אתה לא יכול בעבודה. לדוגמה, אתה לא יכול לנכות את הוצאות הנסיעה לעבודה, בעוד שאתה יכול לנכות נסיעות הקשורות לעסק. כמעט כל הוצאה כי יש צורך להפעיל את העסק שלך הוא deductible, כולל גישה לאינטרנט, עלויות השיווק, ועוד. הנה 15 נפוצים מסים עצמאיים מס .
4) כמה שנים אני יכול ללכת בלי להרוויח רווח על העסק הביתי שלי?
ה- IRS מבין כי לפעמים עסקים, במיוחד סטארט-אפים או במהלך מצוקה כלכלית, עלולים להפסיד. ישנם היבטים שונים של העסק כי ה- IRS שוקל להחליט אם יש לך עסק או תחביב . הגורמים החשובים ביותר הם אם אתה פועל כמו עסק, כגון יצירת מבנה עסקי, יש לך כוונה של להרוויח, אתה לעסוק בפעילויות כדי לבנות את העסק שלך, ועוד. אם אתה מתנהג כמו עסק, אז למס הכנסה סביר יותר לראות שיש לך אחד. אם יש לך הפסד נטו יותר משניים מתוך חמש שנים במבצע, אתה מסתכן להיחשב עסק תחביב. אז בעצם, אתה רוצה רווח נקי לפחות שלושה מתוך חמש שנים.
הפסדים עסקיים מתמשכים (כלומר, אתה כותב יותר ממה שאתה עושה), משאיר אותך נמצאים בסיכון גבוה יותר של קבלת ביקורת IRS. עם זאת, אתה יכול לכתוב את ההוצאות שלך עסקים תחביב עד הסכום שאתה מרוויח. אם הרווחת 1000 $ אבל היה 1,500 $ בהוצאות העסק שלך תחביב, אתה יכול לנכות 1,000 $. עם זאת, אם אתה עומד בדרישה של העסק, אתה יכול לנכות 1500 $ ולקחת את ההפסד 500 $. בקר במס הכנסה לקבלת מידע על תחביב עסקי לעומת.
5) האם אני צריך קבלות על כל המחיקות שלי?
כן. שמירה על קבלות על כל ההוצאות ואת הניכויים חשוב כי נטל ההוכחה מוטלת עליך אם מבוקר. יש מגוון של מערכות תיוק אתה יכול להשתמש כדי לסובב את כל הקבלות שלך על מנת. ייתכן שתרצה להשתמש בתוכנה חשבונאות עסקי כדי לעזור לך לארגן את ההכנסה וההוצאות שלך, וכדי להפוך את דוחות המס ייצור קל יותר.
אתה
6) כמה הכנסה עצמית תעסוקה אני יכול לקבל מבלי לדווח על זה?
אף אחד. ה- IRS מחייב אותך לדווח על כל ההכנסות שלך. בהתאם לסוג של העסק הביתה יש לך, אתה עשוי לקבל טופס 1099-MISC. עם זאת, אם אתה מוכר את המוצרים או השירותים שלך ישירות, אתה לא יכול לקבל כל סוג של דוח הכנסה. אבל זה לא אומר שאתה לא צריך לדווח מה הרווחת. חשוב לעקוב אחר כל ההכנסות שאתה מקבל מהעסק שלך ולדווח על כל זה.
7) האם אני צריך לשכור רואה חשבון כדי לעזור לי עם מסים העסק הביתה שלי?
לא בהכרח. זה תלוי בך כדי להחליט אם לבקש עזרה מבחוץ כאשר אתה מכין את מסים אישיים ועסקיים. אם יש לך ניסיון קטן בהכנת מסים העסק שלך, זה עשוי להיות השקעה נבונה לחפש עזרה בשנה הראשונה או שתיים. ניהול פיננסי ותוכנת המס יכול להיות מועיל אם אין לך את התקציב עבור רואה חשבון או מס מקצועי. שים לב כי חשבונאות עסקים ושירותים המס הם לצורכי מס.
8) מה הם דגלי הביקורת העליונה עבור בית העסק?
אתה לא צריך לתת את הפחד של הביקורת למנוע ממך החל עסק ביתי. עם זאת, אתה צריך לתת את הפחד של הביקורת מעודדים אותך לשמור על עדכני על בעיות מס כנה בדיווח שלך. הנה כמה דברים שיכולים להפעיל את מס הכנסה כדי לרצות לבחון מקרוב את המסים שלך:
- ארוחות, נסיעות, בידור - לעתים קרובות הוצאות נסיעה אישי לקבל שיתוף מעורבב בנסיעות עסקים, אשר עשוי להנחות את IRS להעיף מבט.
- הכנסה - על פי SBA, את ההכנסה יותר אתה מרוויח משווה את הסיכון גבוה יותר של הביקורת.
- עסקים במזומן - כי אין נתיב נייר כאשר אתה מקבל כסף, קל יותר לדווח. כתוצאה מכך, ה- IRS חושד בעסקי מזומנים.
- ניכויים מופקע
- בטענה 100% שימוש עסקי של הרכב שלך - מאז רוב בעלי עסקים הביתה להשתמש במכונית שלהם עבור אישי ועסקי, זה יכול להיות מסוכן לטעון המכונית שלך משמש רק עבור העסק. זה נכון לגבי הוצאות אחרות כגון טלפונים ניידים ואינטרנט, שבו אתה משתמש בהם לעתים קרובות הן עבור עסקים אישיים. במקום זאת, לקבוע את אחוז הזמן המשמש כעסק, ולנכות את זה.
- ההחזר שלך הוא מחוץ לנורמות סטטיסטיות. ה- IRS מפעיל לפעמים בדיקות אקראיות המשוות תשואות נגד אחרים. אם שלך שונה בהרבה מחזרות הנחשבות דומות לשלך, ייתכן שהוא מסומן לביקורת.
9) האם אני צריך להיות מספר זיהוי מס פדרלי (FEIN) עבור העסק הביתי שלי?
אם אתה הבעלים הבלעדי ללא עובדים או חבר יחיד LLC ללא עובדים, אתה לא צריך FEIN - אתה יכול להשתמש במספר הביטוח הלאומי שלך. כל עסק אחר הגדרת דורשת FEIN. עם זאת, מאז מספרי FEIN חופשיים, זה לא מזיק לקבל אחד. בהתאם לסוג העסק הביתה אתה מפעיל, ייתכן שתתבקש לתת את מספר הביטוח הלאומי שלך. אם יש לך עסק FEIN, אתה יכול לתת את זה במקום, ולהגן על מספר הביטוח הלאומי שלך.
10) מדוע אני מתבקש על ידי לקוח למלא טופס W-9?
טופס W-9 הוא טופס IRS הרשמי המשמש את החברה כאשר הם רוצים לשלוח להם את מספר הזיהוי שלך למשלם המסים (או מספר תעודת הזהות שלך או FEIN). זה דומה ל W-2, למעט זה משמש עבור קבלנים עצמאיים , יועצים, ועצמאים אחרים. טופס זה מסייע לחברה למלא כראוי טופס מס 1099-MISC, כי הוא שולח לך בסוף ינואר, כך שתוכל לעשות את המסים שלך. זה גם שולח עותק למס הכנסה.
11) האם בית העסק תמיד צריך לשלם מסים בסוף השנה?
לא תמיד. עצמאים נדרשים לשלם מס הכנסה אישי ומס עבודה עצמית בסוף השנה. נטל זה יכול להיות פחות עם הנחות ניכוי מס שונים . עם זאת, ישנם גורמים רבים להיכנס או אם אתה בסופו של דבר בגלל מסים. ראשית, אם אתה משק בית כפול או מרובה הכנסה, המסים ששולמו על ידי חברים אחרים (או העבודה שלך) עשויים לקזז את המסים שאתה חייב על העסק שלך בהנחה שחברים אחרים היו זכאים להחזר. שיקול נוסף הוא מבנה העסק שלך. הבעלות הבלעדית או אדם אחד LLC, יכול להגיש לוח ג 'ולעשות את המסים שלך בדרך כלל. עם זאת, חברות או שותפויות מחייבים את העסק להגיש מסים. לבסוף, עסקים הביתה נדרשים לשלם מסים משוערים . והואיל המעסיק ייקח מסים על ההכנסה שלך בכל יום המשכורת, כבעל בית העסק, אתה צריך לשלוח תשלומי מס מוערך ארבע פעמים בשנה. כאשר אתה עושה את המסים שלך, אתה מחסר את מה ששלחת דומה איך אתה מחסר מה שילם מעסיק.
אם אתה לא משלם מסים מוערך, אבל נטל המס שלך הוא פחות מ -1,000 דולר, אתה בטח יהיה בסדר. אבל אם אתה חייב 1,000 $ או יותר, אתה יכול להתמודד עם קנסות ועלויות נוספות.
12) מהו מס תעסוקה עצמית, וזאת בנוסף למסים הרגילים שאשלם בסוף השנה?
כן זה שונה. מס עבודה עצמית משולם על גבי כל מס אחר שאתה חייב. זוהי גרסה התעסוקה העצמית של מס FICA , אשר משולמת בדרך כלל על ידי המעסיקים עבור ביטוח לאומי ו Medicare. זה נובע על הרווח הנקי שלך מהעבודה העצמית. טופס C טופס, תוכנת המס שלך, או מקצועי המס יכול לעזור לך לבצע את החישוב. החדשות הטובות הן כי מחצית מס העבודה העצמית שלך הוא deductible.
13) האם אני יכול לכתוב את התשלומים ביטוח בריאות?
אם אתה עצמאי, לשלם עבור ביטוח בריאות משלך יש רווח עסקי נטו, אתה יכול לנכות את מלוא עלות פרמיות ביטוח הבריאות שלך כמו ניכוי אישי. אם breakeven בעסק שלך או ניסיון הפסד, אתה עדיין יכול לנכות דמי ביטוח הבריאות שלך כהוצאה רפואית על אזור אחר של טופס המס שלך.
14) מהי הסבירות שאקבל ביקורת?
על פי ה- SBA, פחות מ -2% מהחזרים עם הכנסה מ -25,000 $ ל -100,000 $ מקבלים ביקורת. זה עולה רק מעל 2 אחוזים למי לעשות יותר, ו טיפות ל 1 אחוז עבור אלה עושה פחות מ 25,000 $. הכנסה לבדה אינה הגורם היחיד לביקורת, לכן אתה רוצה לוודא שאתה נמנע מדגל אדום ביקורת (ראה שאלות # 8).
15) מה אני יכול לצפות אם אני מקבל מבוקר?
ראשית, להיות מסומנת לביקורת לא בהכרח אומר שמשהו לא בסדר. ה- IRS סורק באופן אקראי מחזירה ומשווה אותם לנורמות סטטיסטיות. לחלופין, אם מישהו שעשית איתו עסקים נמצא בביקורת, ייתכן שההחזר שלך יסומן גם כן. שים לב שאם אתה מבוקר, מס הכנסה יגיע אליך בדואר, לא בטלפון. ברוב המקרים, IRS יבקש מידע כגון קבלות או יומנים. רק 25% של ביקורת IRS למעשה כרוך מפגש פנים אל פנים, 75% אחרים הם ביקורת דואר. עם זאת, אם המידע שאתה נדרש לשלוח הוא יותר מדי בדואר, תוכל לבקש פגישה פנים אל פנים. ה- IRS יבדוק את המידע שלך ויעשה קביעה אם אתה חייב יותר.
כתב ויתור: אני לא מומחה מס או מורשה עו"ד. המידע המופיע כאן אמור לשמש כמדריך כללי. לשאלות ספציפיות לגבי המסים שלך, עליך להתייעץ עם מומחה מס או לעיין בפרסומים הרשמיים של IRS.