סקירה כללית של השימוש העסקי של ניכוי מס הבית שלך
עם זאת, ה- IRS דורש כי המשרד הביתי שלך פוגש כללים ספציפיים לפני שאתה יכול לתבוע את ניכויים המשרד הביתי.
הדרך הטובה ביותר להישאר מחוץ לצרות היא רק לתבוע את ניכוי משרד הפנים אם אתה זכאי, רק כדי לתבוע את ההוצאות אתה זכאי, וכן לתעד את ההוצאות שלך במקרה IRS שאלות הזכאות שלך או את סכום ההוצאות לך ניסיון לטעון. כאשר יש ספק, להתייעץ מוסמך מס מקצועי (הבחירה הטובה ביותר) או ליצור קשר עם מס הכנסה להבהרה - רק להיות בטוח לתעד לך תקשורת עם מס הכנסה.
כיצד להעפיל לניכוי משרד הפנים
אנשים עצמאיים המפעילים בית העסק בדרך כלל למצוא את זה קל להעפיל לניכויים משרד הפנים. במקרים מסוימים, telecommuters עשוי גם להיות זכאי לקחת חלק הניכויים.
ישנן שתי דרישות חיוניות אתה חייב לפגוש כדי להעפיל לניכוי:
- אתה חייב להשתמש בחלק המשרד של הבית שלך באופן קבוע ו בלעדי למטרות עסקיות.
- החלק העסקי של הבית שלך חייב להיות או המקום העיקרי שלך של העסק או את המיקום שבו אתה פוגש עם לקוחות או לקוחות במהלך הרגיל של ניהול העסק. עבור מוסך מנותק או מבנים נפרדים אחרים, הדרישה היא רק כי הבניין משמש בקשר עם המסחר שלך או העסק. ניתן גם לטעון ניכויים אם אתה משתמש באזור הבית שלך לאחסון מלאי או דוגמאות המוצר.
דרישות מיוחדות עבור מהגרים
אם אתה עובד בבית כעובד של עסק אחר, אתה צריך לענות על בדיקות קודמות PLUS:
- השימוש העסקי שלך בבית שלך חייב להיות הנוחות של המעסיק שלך, ו
- אתה לא יכול להיות שכירת כל חלק של הבית שלך למעסיק שלך ולאחר מכן להשתמש בחלק שכור לבצע שירותים עבור המעסיק שלך.
מהו שימוש רגיל ובלעדי למס הכנסה?
אם יש לך משרד בבית כי הוא בחדר שלו, כי אתה עובד ברציפות, והוא אינו משמש עבור שום דבר אחר, אתה meed את "רגיל ובלעדי" הכלל. עם זאת, רבים בעלי עסקים הביתה אין למשרד נפרד לחלוטין בלעדית. במקום זאת, יש להם פינת מטבח או חדר אורחים. עם זאת, ייתכן עדיין זכאי לניכוי.
לדוגמה, שולחן האוכל שלך לא יהיה זכאי אם אתה גם לאכול ארוחת ערב שם, כי בזמן שאתה יכול לעבוד שם באופן קבוע, השולחן שלך אינו משמש אך ורק עבור העסק. עם זאת, אם יש לך שולחן בפינת חדר האוכל שבו אתה עושה את העבודה שלך רק את העבודה שלך נעשה שם, אתה יכול לטעון כי קטע של חדר האוכל ניכוי.
מה את רוצה למס הכנסה היא כי שטח המשרד הביתי שלך משמש כמיקום העיקרי שלך לעשות עבודה, והוא אינו משמש עבור שום דבר אחר.
IRS חריגים לשימוש בלעדי
מס הכנסה אומר שאתה לא צריך לעמוד בדרישה השימוש הבלעדי באחד משני המקרים האלה:
- אתה מפעיל מעון מורשה במרכז הבית שלך.
- אתה מאחסן מלאי או מוצרים למכירה בעסק שלך.
במקרים העונים על חריגים אלה, השימוש האישי והשימוש העסקי עשויים להיות מעורבים. בנוגע לאחסון המלאי, אתה יכול לעשות שימוש מעורב רק באזור שבו אתה משתמש לאחסון, אם אין לך מיקום עסקי אחר מלבד הבית שלך.
מה לגבי עבודה על מיקום?
בהתאם לסוג העסק שאתה מפעיל, זה אפשרי כי הרבה של העסק שלך נעשה מחוץ לבית. לדוגמה, אם אתה יועץ , אתה יכול לעבוד במשרדי הלקוחות שלך. או אם אתה עושה handyman, ניקוי , או שירותי גינון, העבודה מתבצעת במקומות הלקוחות שלך.
החדשות הטובות הן שאם אתה מנהל את הפעילות הניהולית או הניהולית של העסק שלך אך ורק מהבית שלך ללא מיקום קבוע אחר, אתה עדיין יכול לטעון את ניכוי המשרד הביתי.
מה משרד הפנים ניכויים מכוסים?
אם אתה עומד בדרישות של מס הכנסה על הטענה לניכוי משרד הפנים על החזרת המס שלך, ייתכן שתוכל לנכות אחוז של:
- נכס הנדל"ן שלך מסים על הבית שלך
- ריבית משכנתא (היזהר לא לטעון את הריבית פעמיים - פעם אחת על לוח א 'עבור הניכויים שלך מפורטות בפעם השנייה כאן.רוב תוכנות המס יכול לעזור עם זה או להשתמש specilist מס.)
- תשלומי שכר הדירה שלך אם אתה לא בעל הבית
- כלי עזר (מים, חשמל)
- בעלי בתים או ביטוח של השוכר
- פחת על הבית שלך (אם אתה הבעלים)
- ציור, ותיקונים. (שיפורים קבועים מתווספים לבסיס הבית שלך לצורך חישוב הפחת, ולאחר מכן תוכל לשחזר אותם אם תטען על פיחות כחלק מהניכוי של משרד הפנים שלך).
כיצד לקחת את משרד מס ניכוי מס
למס הכנסה עכשיו יש שתי דרכים לקחת את ניכוי מס במשרד הביתי. הקלה היא האפשרות הפשוטה שבה אתה מכפיל את מדה מרובע של המשרד הביתי שלך באזור (לא את החדר אבל את החלק המשמש לניהול העסק) על ידי 5 $. אם אתה משתמש 6 רגל על 8 רגל שטח של הסלון שלך באופן קבוע ו בלעדי להפעיל את העסק שלך, אז אתה להכפיל 48 (6x8 = 48 רגל מרובע) על ידי 5 $ כדי לקבל 240 $.
האפשרות הרגילה היא קצת יותר מעורבת, אבל עלולה לגרום לניכוי גדול יותר. באפשרות הרגילה אתה משתמש בפועל ההוצאות שנגרמו במשרד הביתי שלך כגון ריבית משכנתא, כלי עזר, וכו ', ולהכפיל את זה לפי אחוז הבית שלך תופס את הבית. לדוגמה, אם הבית שלך הוא 1000 מטר מרובע שטח המשרד הביתי שלך הוא 48 מטרים רבועים, היית להכפיל את הוצאות הבית שלך על ידי 4.8% כדי לקבל ניכוי שלך. יש לציין כי הוצאות אלה אינן כל הוצאות עסקיות כגון עלויות שיווק. הוצאות משרד ביתי הן רק אלה הקשורות לביתך (כמפורט לעיל).
כתב ויתור: אני לא מומחה מס או מורשה עו"ד. המידע המופיע כאן אמור לשמש כמדריך כללי. לשאלות ספציפיות לגבי המסים שלך, עליך להתייעץ עם מומחה מס או לעיין בפרסומים הרשמיים של IRS.
עודכן במרץ 2017
סוגיות מס נוספות עבור מהגרים
אם אתה עובד מהבית עבור המעסיק, אתה צריך לענות על הדרישות כי מפעיל בית העסק פוגש כי כבר דנו - שימוש קבוע ובלעדי - אין שימוש אישי, וכו '- אלא כי העבודה שלך מהבית צריך להיות לנוחות של המעסיק שלך . אם המעסיק שלך אינו מספק לך מקום עבודה, כמו במקרה של עובד מוקד טלפוני מרוחק, לדוגמה, אתה כנראה זכאי כל עוד אתה לא לערבב שימוש אישי ושימוש עסקי של האזור של הביתה אתה טוען.
אם המעסיק שלך מספק לך משרד אבל אתה עובד מדי פעם מהבית, אתה כנראה לא זכאי לקחת את הניכויים.
חישוב החלק של הבית משמש אך ורק עבור עסקים
בדרך כלל, הסכום שאתה יכול לנכות תלוי באחוז של הבית שלך המשמש לעסקים. אם אתה משתמש בחדר השינה כי הוא 20 מטרים על ידי 10 מטרים בתוך הבית כי יש 2,000 רגל מרובע של שטח מחיה, הניכוי שלך יהיה 10 אחוזים (200 חלקי 2,000) של שירותים שלך והוצאות אחרות deductible. אם החדרים בבית, דירה או דירה הם כולם בערך באותו גודל אתה יכול להשתמש בחישוב קל עוד יותר. לדוגמה, אם אתה גר בדירה 4 חדרים החדרים הם בערך באותו גודל ואתה משתמש בחדר אחד בלבד עבור העסק שלך אתה יכול לתבוע 25 אחוז מההוצאות שלך (1 חדר מחולק 4 חדרים).
הגבלות אחרות על ניכויים מס
הניכוי יהיה מוגבל אם ההכנסה ברוטו שלך מהעסק שלך הוא פחות ההוצאות העסקיות הכולל שלך.
ה- IRS מספק גליון עבודה שבו תוכל להשתמש כדי לראות אם הניכויים שלך מוגבלים. אם כך, אתה יכול לשאת חלק או את כל הניכויים לא היה מותר לכלול את התשואה על התשואה הבאה בשנה הבאה.
איפה ניכוי משרד הפנים הוא דיווח
ניכויים משרד הפנים שלך מחושבים באמצעות טופס מס הכנסה 8829.
הסכומים המותרים מועברים ללוח ג ', אם אתה מפעיל עסק ביתי, או ללוח זמנים א' אם אתה עובד מהבית. לכן, עובדים מהבית חייב לפרט ניכויים כדי לתבוע את ניכויים משרד הפנים. במקרים מסוימים, אלה עובדים שעובדים מהבית עלול למצוא כי הניכוי הסטנדרטי הוא עסקה טובה יותר עבורם גם ללא ניכוי משרד הפנים.
הערה על ריבית למשכנתאות מס רכוש
אם אתה זכאי לניכוי משרד הפנים, סביר להניח שאתה רוצה לתבוע את החלק (באחוזים) לייחס למשרד הביתי שלך במקום לקחת את מלוא הסכום על לוח ב ניכוי המפורטות שלך. אז אתה יכול רשימה 20 אחוז משכנתא שלך ואת מס רכוש על טופס 8829 והשני 80% על לוח א 'הסיבה שאתה רוצה לעשות את זה אם אתה עצמאים היא כי כאשר אתה מעביר את הסכום לתזמון C שלך, אתה למעשה צמצום כמות מסים ביטוח לאומי (לוח SE) תידרש לשלם על הרווחים העסקיים שלך.
שמירה על הוצאות שיא הוכחת הזכאות שלך
אם אתה זכאי לקחת את ניכוי המשרד הביתי הקפד לשמור תיעוד טוב כולל תמונות של אזור העבודה שלך אתה יכול להשתמש כדי להציג את מס הכנסה את המשרד שלך משמש רק עבור העסק ולא בשילוב עם כל שימוש אישי.
אתה יכול גם את הדואר העסקי שלך נשלח לבית שלך, להגדיר קו טלפון נפרד באופן בלעדי למטרות עסקיות במשרד הביתי שלך, ולרשום את הזמן שאתה מבלה עובד בבית. אתה פשוט יכול לשמור ביקור אישי מבקר IRS ולהימנע מבעיות אחרות, גם.
עוד יתרון בצד של המשרד הביתי שלך
אם הבית שלך כשיר כמקום העסק העיקרי שלך, אתה יכול לנכות את הוצאות הנסיעה שלך בין הבית למקום עבודה אחר. לדוגמה, אם אתה יועץ שעליו לעבוד לפעמים במקומות הלקוח, אתה יכול לנכות את הוצאות הנסיעה שלך להגיע וממנו. זה תכונה אחת יפה כי אנשים שאין להם עסק ביתי רוצה להיות.
קבלת מידע נוסף על ניכוי מס עסקים
למרות פרסומים IRS יכול להיות מבלבל עבור רוב הקוראים, למס הכנסה מספק מידע רב על נושאים הקשורים לניכוי משרד הפנים, כולל:
- אתה צריך לעשות את זה נקודה כדי להבטיח IRS פרסום 587 לפרטים נוספים על הטענה ניכויים מס משרד הפנים.
- אם אתה רוצה לתבוע את השימוש העסקי חלק פחת על הבית כי הוא המגורים העיקרי שלך, אתה גם רוצה לקבל פרסום 551 הדן בסיס מותאם, אשר משמש לחישוב פחת של הבית שלך.
- אתה רוצה פרסום 946 אם אתה צריך לתקן ניכויים פחת מדויק בשנים קודמות.
- אם אתם מתכננים למכור את הבית שהיה המיקום העיקרי של העסק שלך ואתה כבר טען ניכויים פחת על הבית, תרצה להתייעץ עם פרסום 523 , אשר דנים שימוש עסקי של הבית שלך כאשר הוא נמכר (הסכומים שאתה מנוכה בשנים קודמות עבור פחת יכול בסופו של דבר מאוד להיות במס כמו רווח הון כאשר אתה מוכר את הבית שלך.)
כמובן, אתה יכול להחליט כי כל הטרחה ובלבול פשוט לא שווה את הטענה ניכוי אחרי הכל. זה עדיין עשוי להיות שווה את הזמן שלך כדי להפעיל את המספרים ולראות מה יש לך להרוויח אם אתה טוען את הניכויים המלאים המותר. אתה יכול גם להחליט שזה סוף סוף שווה את ההוצאות לשכור מוסמך מס מקצועי כדי להפוך את החיים קלים יותר. שוב, זה יהיה תלוי מה אתה עומד להרוויח או להפסיד ואם אתה מרגיש שאתה צריך חשבון מס עבור היבטים אחרים של העסק שלך - בדרך כלל רעיון טוב מאוד.