ניתוח פיננסי ניתוח מציע לעסקים תובנות עסקיות

כלי ניתוח פיננסי רב עוצמה עבור העסק שלך

יחסים פיננסיים הם כלים שימושיים המסייעים לחברות ולמשקיעים לנתח ולהשוות יחסים בין פיסות מידע פיננסיות שונות על פני ההיסטוריה של כל חברה, תעשייה או מגזר עסקי שלם. מספרים שנלקחו מדוח רווח והפסד של החברה, מאזן ותזרים מזומנים מאפשרים לאנליסטים לחשב מספר סוגים של יחסים פיננסיים עבור סוגים שונים של בינה עסקית ומידע.

כלי תובנה עסקית

ניתוח יחס פיננסי יכול לספק מידע משמעותי על ביצועי החברה להנהלת החברה, כמו גם למשקיעים חיצוניים. חישוב היחסים הוא קל יחסית; הבנה ופרשנות של מה שהם אומרים על המצב הכספי של החברה לוקח קצת יותר עבודה. יחסים משמשים ככלי השוואתי לניתוח נזילות , רווחיות , חוב וניהול נכסים , בין קטגוריות אחרות - כל התחומים השימושיים של ניתוח הדוחות הכספיים.

חברות בדרך כלל להתחיל עם יחסי התעשייה ונתונים מן הדוחות הכספיים ההיסטוריים שלהם כדי לבסס בסיס השוואה יחס. אנליסטים משווים את היחס של חברה מסוימת ליחסים של חברות אחרות באותו ענף, ובין רבעונים קודמים או שנים של נתונים היסטוריים עבור החברה עצמה.

ביצוע ניתוח יחס פיננסי מדויק השוואה מסייעת לחברות לקבל תובנה המצב הכספי שלהם, כך שהם יכולים לבצע התאמות כספיות הדרושים כדי לשפר את הביצועים הפיננסיים שלהם.

אילו יחסים משמשים בדרך כלל?

כאשר בוחרים אילו יחסים לעבוד עם, חברות להשתמש במספר יחסים סטנדרטיים בתדירות הגבוהה ביותר. אלה כוללים את יחס החוב-לנכס (סך כל ההתחייבויות / סך הנכסים), יחס ההון החוזר (נכסים שוטפים / התחייבויות שוטפות), היחס המהיר או מבחן החומצה (נכסים שוטפים - מלאי) / התחייבויות), מחזור המלאי (עלות סחורות / מלאי ממוצע) וכן עבור חברות ציבוריות, יחס מחיר לרווחים (מחיר המניה / רווח למניה), בין היתר.

חישוב יחס אחד אינו מציע מידע רב בפני עצמו. לדוגמה, אם יחס חוב-חוב של חברה לתקופה אחת (נניח שנה) הוא 50%, זה לא אומר סיפור שימושי, אלא אם כן ההנהלה משווה אותו לתקופות קודמות, במיוחד אם החוב-לנכס היחס היה רק ​​25 אחוז היסטורית. בתרחיש זה, יחס החוב לנכסים מראה כי 50% מנכסי החברה ממומנים בחוב. אנליסט לא ידע אם זה טוב או רע, אלא אם כן הוא משווה אותו לאותו יחס מהיסטוריית החברה הקודמת או למתחרים של החברה, למשל.

ניתוח מגמות החברה הפנימית

חברות שהוקמו בדרך כלל יש כמה שנים של מאזן נתונים נתוני הכנסה לעבוד עם ניתוח יחס. חישוב היחסים הפיננסיים למספר תקופות, רבעוניות או שנתיות, מסייע לעקוב אחר מגמות שימושיות בביצועים התפעוליים של החברה.

ניתוח התעשייה החיצונית

חשוב בדיוק כמו ניתוח המגמה הפנימית היא ניתוח התעשייה. זה שימושי כדי להבין את הביצועים הממוצע של תעשיית המשרד לאורך זמן לעומת החברה הפרט. לדוגמה, אם היחסים הממוצעים של התעשייה שונים באופן משמעותי מתוצאות של חברה, במיוחד אם הם טובים יותר, הנהלת החברה תיהנה מבדיקת הסיבות לכך ואולי לנקוט צעדים לשיפור התוצאות הכספיות.

מדידת המתחרים

חברות גם להשוות לעתים קרובות יחסי החברה שלהם לחברות מתחרות. לאחר איסוף נתוני יחס זמינים ממתחרים ידועים וחברות דומות באותו ענף, ניתוח ביצועי החברה ביחס למתחריה יכול לשפוך אור על כל היתרונות התחרותיים, נקודות החוזק או החולשות שיש לחברה ולהעצים את התכנון האסטרטגי שלה.