כיצד לדווח ולשלם מסים עצמאיים

תשובות לשאלות שלך על מסים כקבלן עצמאי

להיות עצמאיים לעתים קרובות פירושו להיות קבלן עצמאי - כלומר, איש עסקים עצמאי. זה באמת עוד דרך לקבל תשלום עבור העבודה שלך. אם אתה עובד ואתה עכשיו עצמאים כקבלן עצמאי, תגלו כי מסים שונים.

במאמר זה, תוכל לברר כיצד לשלם לעצמך, איך אתה חייב לשלם מסים על הכנסות העסק שלך, ואיך אתה יכול לחסוך כסף על מסים העסק שלך על ידי ניכוי הוצאות עסקיות.

מהו קבלן עצמאי?

קבלן עצמאי הוא פשוט מישהו שעובד עבור מישהו אחר, אבל לא כעובד. למטרות מס הכנסה, אתה נחשב הבעלים הבלעדי. ייעודו של "הבעלים הבלעדי" הוא פשוט צורת ברירת המחדל של עסקים קטנים. אתה לא צריך לשלם כדי לרשום את העסק שלך עם המדינה שלך או עם מס הכנסה, ואתה לא צריך לשלב (טופס תאגיד).

כיצד משפיע חוזה עצמאי על המשכורת שלי?

אתה עדיין מקבל תשלום עבור העבודה שאתה עושה בעסק שלך, אבל התשלומים שלך אינם משכורת או שכר. תשלומים אלה הם הכנסה עסקית. אתה לא מקבל משכורת מהעסק שלך. הכסף שתקבל עבור העבודה שלך או המוצרים שלך נכנס לחשבון העסק שלך בודק (כן, אתה צריך חשבון בנק עסקי נפרד). אתה יכול לקחת כסף מחוץ לעסק (זה נקרא "לצייר"), אבל לא כמו משכורת כי אתה הבעלים , לא עובד.

הסכום שאתה מוציא כבעלים אינו משפיע על המסים שלך; אתה חייב לשלם מס על כל ההכנסות של העסק שלך, אם אתה לוקח את זה או לא.

בגלל שאתה לא עובד, התשלומים שאתה מקבל מהעסק שלך אין כל מס הכנסה ניכוי מס במקור נלקח מהם, ואין ניכויים עבור ביטוח לאומי או Medicare.

כמובן, אתה לא יכול לצאת לשלם מסים, ואתה חייב עדיין לשלם מס הכנסה פדרלי ומדינה על ההכנסה שלך מהעבודה שלך כקבלן עצמאי, דרך החזרת המס העסקי. מסים לביטחון סוציאלי ו Medicare גם יש לשלם; זה מס משולב נקרא מס תעסוקה עצמית עבור קבלנים עצמאיים.

איך להיות בעל הבלעדית / קבלן עצמאי לעבוד מסים?

כאשר אתה מכין את מס הכנסה אישית, תוכלו גם להכין טופס שנקרא לוח ג ' , אשר מפרטת את ההכנסות העסקיות שלך מכל העבודה שלך קבלנות, פחות הוצאות. IC רבים יכולים להגיש את מה שנקרא לוח C-EZ, שבו אתה רק רשימה סך ההכנסות שלך לסכם את ההוצאות שלך. זה לוקח רק כמה דקות כדי להשלים.

מה ההוצאות אני יכול לנכות כקבלן עצמאי?

אתה יכול לנכות הוצאות עסקיות טיפוסי שיש לך שילם. עבור כל ההוצאות, אתה חייב להיות רשומות מצוינות , שנעשו בזמן ההוצאה, כדי להראות כי זה היה חשבון העסק ואת סכום ההוצאה, במקרה של ביקורת. הנה רשימה של ניכויי מס עסקים מ A עד Z.

אתה רוצה לקחת כמה ניכויים לגיטימי כפי שאתה יכול. אבל אתה חייב להיות מסוגל להוכיח כי הכסף היה בילה וזה היה למטרות עסקיות.

איך אני יודע מה ההוצאות הן עבור העסק?

מס הכנסה אומר כי רק הוצאות שיש להם מטרה עסקית ספציפית ניתן לנכות. אם אתה רוצה לנכות הוצאות, הוצאות אלה חייבים להיות בבירור עבור העסק שלך , לא אישי . כמו כן, ההוצאות חייב להיות מתועד בבירור, עם התאריך, הסכום, ואת המטרה העסקית.

האם אצטרך לשלם מס מוערך רבעוני ?

אם העסק שלך מרוויח, ייתכן שתצטרך לבצע תשלומים משוערים עבור מס העסק שלך. אבל, אם יש לך מקורות הכנסה אחרים, ייתכן שתוכל להגדיל את ניכוי על הכנסה מעבודה לחשבון עבור מס הכנסה נוספת מסים תעסוקה עצמית ייתכן שיהיה עליך לשלם. רק כדי להיות ברור, מסים משוער חייב לכסות הן מסים הפדרליים שלך ואת מס תעסוקה עצמית שאתה חייב עבור ביטוח לאומי ו Medicare.

ראשית, לראות אם אתה יכול להגדיל את הסכום מנוכה מן לשלם ממקורות הכנסה אחרים. אם אין לך כל סכומי ניכוי להסתגל, ייתכן שתצטרך עזרה כדי להבין אם תצטרך לשלם מסים משוערים על ההכנסה שלך כקבלן עצמאי. אם יש לך הכנסה מהשנה הקודמת, תוכל להשתמש בו כבסיס לחישוב חשבון המס המשוער שלך, או לעבוד עם יועץ מס.

דברים המס נשמע מסובך. האם אצטרך לשלם למישהו אחר כדי לעשות את המסים שלי?

ייתכן שתצטרך עזרה עם (א) לוח ג 'או לוח C-EZ, (ב) לוח SE לחשב את סכום המסים התעסוקה העצמית, וכן (ג) חישוב מסים מוערך בשל. אם יש לך פשוט לחזור עסקים המס, ללא עובדים או מוצר המלאי, ייתכן שתוכל להשתמש באחד אלה שירותים עסקיים מקוונים הכנה המס.

האם אקבל W-2 למטרות מס הכנסה?

במקום לקבל W-2 בינואר של כל שנה, תקבל טופס 1099-MISC המציג את הסכום הכולל שהרווחת מכל לקוח שעבורו עבדת במהלך אותה שנה. אם התשלומים שלך מלקוח אחד הם פחות מ -600 דולר, לא תקבל טופס 1099-MISC, אך עדיין עליך לכלול את הסכום ששילמת על החזרת מס העסק שלך.

איך משלמים מסים על ההכנסה שלי כקבלן עצמאי?

ראשית, עליך לקבוע את ההכנסה נטו מכל הפעילות העסקית שלך. ההכנסה מעבודתך כתת-משנה נרשמת בלוח ג '. ההכנסה מעבודתך כקובץ IC מפורטת, ולאחר מכן כל ניכויים נלקחים, כדי לקבל מספר הכנסה נטו. מספר זה מובא לקו 12 של טופס 1040. זה מתווסף עם כל הכנסה אחרת, ולאחר מכן את המס מחושב על סך הרווח הגולמי המותאם שלך.

מה עם מס הכנסה המדינה?

ברוב המדינות יש מסים על הכנסה, וכן, אתה חייב לשלם אותם מס הכנסה המדינה על ההכנסה שלך כקבלן עצמאי.

איך זה מס עבודה עצמית מחושב וכלול על החזר המס שלי?

סכום ההכנסה נטו ("הרווח") מתוספת ג 'שלך הוא לקבוע את סכום מס העבודה העצמית שאתה חייב. חישוב זה נעשה על לוח זמנים SE . התוצאה של חישוב זה היא סכום מס אשר מתווסף למס הכנסה הכולל אתה חייב לשלם.

דוגמה למסים עבור קבלן עצמאי:

קבלן עצמאי, בואו נקרא לה קרול, עובד עבור מספר לקוחות בשנת 2018 והיא מרוויחה בסך הכל 18,000 $ לשנה, כפי שמוצג על 1099-MISC טפסים שקיבלה. אין לה הכנסה אחרת, אבל בעלה טום יש עבודה במשרה מלאה והם להגיש החזר מס משותף.

היא קובעת לוח זמנים C-EZ עבור 2018 מסים העסק שלה. היא יכולה להוכיח שהיא נסעה 250 קילומטרים הלוך וחזור לעבודה הקצאות, כך (בקצב הקילומטרים של IRS עבור 2018 של 54.5 סנט קילומטר) היא יכולה לנכות $ 86.25. זה עושה את ההכנסה נטו מעסקיה 18,000 $ פחות $ 86.25, או 17,913,75 $. סכום זה הולך על 1040 שלהם על קו 12: הכנסה עסקית (או הפסד).

היא חייבת גם לשלם מס תעסוקה עצמית על 17,913,75 $. היא יכולה להשתמש טופס קצר לוח SE. התוצאה של חישוב לוח זמנים SE היא חייבת $ 2687.05 (15.3%) עבור מס תעסוקה עצמית. קרול מקבל אשראי עבור סכום זה של הטבות ביטוח לאומי. מחצית מסכום זה (1343.53 $) מנוכה בהכנסות מס הכנסה, על מנת להפחית את סך הרווח הגולמי המתואם שלה לשנה.

כדי להתחשב במס ההכנסה העצמית הנוספת, טום יכול להגדיל את ניכוייו מעבודתו, או שקרול תוכל להתחיל לשלם מסים משוערים, ותיקח את מלוא הסכום של 2,687.05 דולר, ותחלק אותו ב -4 ותשלם רבע מכל רבעון (15 באפריל, יולי 15, 15 באוקטובר ו -15 בינואר 2016).

זוהי רק דוגמה אחת איך מסים עצמאיים הקבלן יכול לעבוד. המצב שלך עשוי להיות שונה לחלוטין, אז בבקשה לבדוק עם מקצוען מס או להשתמש באחת מתוכנות הכנה מס כדי לעזור לך להכין את המסים שלך.