השקעות לעומת כסף ההלוואה לעסק שלך
גם אם אתה לא צריך לקבל כסף מבנק, אתה כנראה צריך לשים כסף לתוך העסק שלך בהתחלה. אם אתה פותח שותפות או אחריות מוגבלת החברה (LLC), ברוב המקרים תצטרך לעשות תרומה כמו שלך נתח של העסק.
במקרה זה, אתה תהיה ביצוע השקעה, לא הלוואה.
אז הנה אתה עם ביד לבדוק את מנהל החשבונות שלך אומר, "איך אתה רוצה להזמין את זה? זה הלוואה או השקעה?" ישנן השלכות מס וסיכונים לכל קורס.
הלוואות כסף לעסק שלך
אתה בהחלט יכול להשאיל כסף לעסק שלך אתה הופך משאיל. זה אומר שאתה אישית נותנים כסף לעסק בצורה של הלוואה פורמלית, עם ריבית. ודא את תנאי ההלוואה נכתבים אז אתה עסקת נשק, כי ברור מפריד אותך מהעסק וזה מעמיד הכל בכתב - הריבית על ההלוואה, איך ההלוואה יהיה repaid, ואת ההשלכות אם זה ' לא נפרעו.
הריבית על ההלוואה חייבת במס באופן אישי כאשר הוא נפרע. החזר הקרן אינו חייב במס מאחר שכבר שילמתם את המסים עליו.
להשקיע כסף בעסק שלך
אם אתה משקיע את העסק שלך, אתה שם כסף בהון הבעלים (עודפים בתאגיד).
אתה יכול להוציא את הכסף בכל עת ללא השלכות מס, אבל אם אתה לוקח רווחים או לקבל דיבידנד, אתה משלם מס רווחי הון על תשלומים אלה.
סיכונים של כל אפשרות
ההלוואה שלך לעסק שלך עושה לך נושה, בדיוק כמו הבנק או אחרים העסק שלך חייב כסף. אם העסק לא יכול לשלם את החשבונות שלה, לאחר מסמך ההלוואה יכניסו אותך בקבוצה של נושים ולתת לך הזדמנות לקבל קצת הכסף שלך בחזרה בהליכי פשיטת רגל .
נושים לבוא לפני המשקיעים ברשימת העדיפות עבור פשיטת רגל.
אם אתה משקיע את העסק שלך וזה הולך לתוך פשיטת רגל חיסול (פרק 7), אתה כנראה לא תקבל את הכסף בחזרה. נושים (אלה אשר העסק חייב כסף) משלמים הראשון.
כיצד להימנע מס בעיות עם התרומה שלך
בין אם תחליט להלוות כסף לעסק שלך או לבצע השקעה, איך אתה מתייחס זה למטרות מס חשוב. החלטת בית המשפט מס 2008 ממחישה את הבעיה.
במקרה זה, בעל העסק טען שהוא שילם הוצאות עבור העסק שלו כי לא נפרעו והוא רצה לתבוע את ההוצאות כמו חובות רעים. בית המשפט לענייני מס ציין בממצאי העובדות שלו כי בעל הנכס "לא דרש ולא קיבל תשלום בעד הוצאות כלשהן ששילם בעבור התאגיד שלו".
בית המשפט מס ציין גם כי ההלוואה חייבת "נובעות היחסים נושה החייב מבוסס על חובות תקפות אכיפה לשלם קבוע או לקבוע סכומי כסף." במילים אחרות, חייב להיות:
- כתוב הניירת שיוצרת קשר ברור בין בעל העסק (הנושה) לבין העסק (החייב)
תיאור הסכומים המושאלים
- ציפייה ברורה כי החזר צפוי, ואת התנאים וההגבלות של החזר זה, ו
- וגם הצהרה ברורה של התוצאות אם החוב לא נפרעו.
בהעדר הוראות אלו בכתב, אין הלוואה, ותשלום חשבונות עסקיים אינו מהווה התחייבות של בעל העסק לפרוע את הבעלים.
כיצד בית המשפט מס טיפלה תשלומים הבעלים
בית משפט מס מצא כי תשלומי הבעלים היו תרומות הון ולא הלוואה. כלומר, הבעלים הוא להשקיע יותר כסף בעסק. השקעה זו אינה נחשבת הכנסה עסקית, ואם הבעלים לוקח את ההשקעה שלו, רווחי הון יש לשלם על הנסיגה.
אם אתה רוצה להלוות כסף לעסק שלך, ודא שיש ניירת במקום זה קובע את תנאי ההלוואה, החובה תשלום, ועונשים על אי החזר. יש עורך דין להכין את הסכם ההלוואה כך כל התנאים הנדרשים כלולים.
לאחר מכן, ודא כי החברה repays את החוב או כי התוצאות של non-repayment הם upheld.
אם אתה רוצה להשקיע בעסק שלך, אותו הדבר חל: הקפד ליצור נתיב נייר ומסמכי בעלי המניות כדי להוכיח שאתה למעשה בעל מניות, כולל הערך של המניות שאתה רוכש ואת השינוי שלהם ערך לאורך זמן.
אז, מה הדרך הטובה ביותר לשים כסף לתוך העסק שלך?
זה תלוי המס האישי שלך ואת הנסיבות הפיננסיות. לא משנה מה תחליט,
1. לדון עם האפשרויות שלך הן מס מקצועי היועצים המשפטיים שלך,
2. לשים את ההסכם (הלוואה או תרומה הון) בכתב, ו
3. שמור תיעוד טוב של העסקה ולוודא כי ברור כיצד הכסף הוא להיות אחראי על הספרים של העסק.
כתב ויתור: תוכן מאמר זה וכל התכנים באתר זה מיועדים למידע כללי בלבד. המחבר אינו רו"ח, עורך דין מס, או סוכן רשום. כל מצב עסקי הוא ספציפי, חוקי המס תקנות לשנות כל מדינה יש תקנות שונות. התייעץ עם איש מקצוע המס שלך לקבלת מידע הנוגע למצב הספציפי שלך.
מקור: מס מזכר 2008-14 (בצורת PDF).