מגן המס הוא הפחתה של ההכנסה החייבת על ידי לקיחת ניכויים מותרים כי ההכנסה החייבת. AccountingTools אומר כי מגן המס הוא "שימוש מכוון של ההוצאות החייבות כדי לקזז את ההכנסה החייבת." בעוד המגנים המס ניתן להשתמש עבור חיסכון מס הן אישי מס עסקים חוזר, מאמר זה מתמקד מס מגן עבור עסקים.
מה הן דוגמאות של מגן מס?
מיסויי המס כוללים השקעות ורכישות הניתנות לניכוי מס.
כמה דוגמאות נפוצות כוללות:
ניכויים עבור הוצאות רפואיות ליחידים. אם ההוצאות על הוצאות רפואיות גבוהות מההפחתה הסטנדרטית, ההוצאות הנוספות ניתנות לניכוי מס. אם אתה שוקל ניתוח גדול, למשל, ייתכן שתרצה לבדוק אם אתה רוצה את המס מגן בשנה זו או אחרת, כדי להקטין את ההכנסה החייבת.
ניכויים צדדים ליחידים ועסקים. מתן צדקה היא הוצאה לניכוי עבור יחידים ועסקים. עבור אדם לקחת ניכוי מס על מתן צדקה, הם חייבים לפרט ניכוי. תאגידים יכולים לכלול תרומות צדקה עם כמה מגבלות ומגבלות.
משכנתא היא מגן מס קלאסי עבור יחידים ועסקים . שים לב שזה לא את סכום המשכנתא תשלום זה deductible; זה הוצאות הריבית.
עסקים יכולים לקחת הוצאות פחת על רכישת רכוש עסקי, כולל ציוד, רהיטים ואביזרי, וכלי רכב (אך לא קרקע).
פחת הוא בעצם דרך להפיץ את ההוצאות של רכישת נכס עסקי על פני החיים של הנכס. פחת מואץ מאפשר לך לפחת יותר מהנכס בשנה או בשנתיים הראשונות, וזו דוגמה מצוינת למגן מס. שני סוגי הפחת המואץ הינם הוצאות סעיף 179 ופחת מענק.
איך מגן מס שמור על מסים?
מגני מס הם חלק מהאסטרטגיה הפיננסית הכוללת. תסתכל על זה ככה: כאדם או עסק, אתה יכול לקבל ניכוי מס עבור סוגים מסוימים של רכישות ופעילויות. אתה יכול לעשות את זה בטעות, לקנות את מה שאתה רוצה מתי שאתה רוצה. או שאתה יכול לשמור על מסים בכוונה על ידי תכנון רכישות כדי לנצל את המגנים המס.
לדוגמה, עסק הוא מחליט אם לשכור בניין או לרכוש את הבניין. נטילת משכנתא לרכישת בניין תיצור מס מגן כי הריבית על המשכנתא היא deductible. אם העסק מעמיד את המס מגן תועלת מן המשכנתא לתוך ההחלטה, הטבות המס של משכנתא עשוי להפוך את ההחלטה קלה יותר.
מה הם היתרונות של מס מגן?
מס מגן הם חלק מהאסטרטגיה הפיננסית הכוללת של עסקים. מסים
- להגדיל את ההוצאות, אבל הם להפחית הכנסה חייבת.
- ירידה במזומן על היד, אבל הם לשים את הכסף לתוך השקעות המספקות תשואה גבוהה יותר.
מגן מס גם מגדילה את הערך של העסק , וזה חשוב אם אתה רוצה למכור את העסק שלך או לקבל הלוואות ומשקיעים.
איך אני יכול לחשב את הערך של מגן מס?
הערך של מגני המס תלוי
- שיעור המס האפקטיבי של העסק
- סכום הניכוי
החישוב הקל ביותר הוא לקחת את סכום הניכוי עבור השנה להכפיל את זה לפי שיעור המס של האדם או העסק. לדוגמה, אם אתה מצפה ריבית על משכנתא להיות $ 1200 לשנה, ואת שיעור המס שלך הוא 20%, את סכום המס המגן יהיה 240 $. (השתמש במאמרים אלה כדי למצוא ולחשב את שיעור מס החברות ואת שיעור המס האישי לשנה הנוכחית).
בעת סקירת מסים, להשוות את הערך של מסים מגן משנה לשנה. אם העסק שלך יהיה הכנסה גבוהה יותר שיעור המס גבוה יותר בשנה אחת, כמות החיסכון במס יהיה גבוה יותר באותה שנה.
איך החבילה רפורמה מס 2017 משפיעות על מסים?
תוכנית המס הרפורמה טראמפ (עדיין בתהליך של כתיבה זו) היה להגביל את הניכויים על הריבית על המשכנתאות עבור משכנתאות גדולות יותר, וזה עשוי להשפיע על הלוואות הון עצמי הביתה.
איך אני לנצל את המגנים מס?
הדרך הטובה ביותר למקסם את היתרונות החיסכון במס של מסים מגן היא לקחת את "אפקט מגן המס" בחשבון בכל החלטות כספיות העסק. כמובן, חיסכון מס לא צריך להיות השיקול היחיד כאשר אתה מתכנן את אסטרטגיית המס שלך עבור השנה, אבל השארת מס המגנים מתוך תהליך התכנון יכול להקטין את הערך של העסק שלך ולהשאיר כסף על השולחן, אם אפשר לומר כך.
אל תחכו עד סוף השנה לעשות את תכנון המס; כמה ניכויים (כמו פחת) הם מדורגים דרך השנה, כך שלא תקבל את החיסכון המרבי אם אתה רוכש בסוף השנה.
מקצוען מס טוב יכול לעזור לך למקסם את המס מסים למזער מסים.