תוכניות דיבידנד מופקדות על ידי מחלקות ביטוח המדינה. רוב המדינות דורשות מבטחים להגיש את תוכניותיהם הרגולטור ביטוח לאישור. סוגי התוכניות הזמינות משתנות ממדינה למדינה וממבטח למבטח. כמה מבטחים להשתמש בתוכניות פותחו על ידי NCCI בעוד אחרים להשתמש בתוכניות הקנייניות שלהם.
דרישות פרישה והפסד
כדי להיות זכאי לתכנית דיבידנדים, עליך לעמוד בסף הסף המינימלי שצוין בתוכנית. עבור כמה תוכניות, הזכאות שלך עשוי גם תלוי ביחס ההפסד שלך. יחס ההפסד שלך מבוטא כאחוז ומחושב על ידי חלוקת ההפסדים שלך על ידי הפרמיה שלך. חישוב דיבידנדים מבוסס על יחס הרווח הנקי שלך. יחס הרווח שנצברו שלך מחושב על ידי חלוקת ההפסדים שנגרמו לך על ידי הפרמיה שהורווחת עבור שנת הפוליסה.
הפסדים שהצטברו פירושו הפסדים שנגרמו לך בתקופת הפוליסה. כדי לחשב את ההפסדים שנגרמו לך, מבטח מוסיף את שלושת הסכומים הבאים:
- הפסדים זה הסכום של עובדים פיצוי הטבות המבטח שלך כבר שילם לעובדיך על פציעות שנגרמו במהלך תקופת הפוליסה.
- יתרות הפסד אלו הן אומדנים של הטבות עתידיות שמבטחכם מצפה לשלם עבור פציעות של עובדים במהלך תקופת הפוליסה.
- הוצאות הסתגלות הפסד הוצאות אלו הינן הוצאות שהוציא מבטחך לסילוק תביעות הנובעות מפציעות שנגרמו בשנת הפוליסה. בדרך כלל, המבטח יכלול רק את ההוצאות שניתן להקצות לתביעות ספציפיות.
הפרמיה שהורווחת שלך היא הפרמיה שחויבת עבור שנת פוליסה בהתאם לשכר בפועל שלך. המשכורת שלך בפועל נקבעת על ידי ביקורת סופית שתושלם לאחר שפג תוקף הפוליסה שלך. הדוגמה הבאה ממחישה כיצד מחושב יחס ההפסד שנצברו.
נניח שחויבת לפרמיה בסך 6,000 דולר ביום תחילת מדיניות תגמולי עובדים אשר החלה ביום 1 ביוני 2017. הפוליסה שלך פקעה ביום 1 ביוני 2018. זמן קצר לאחר מכן, מבטחך ביצע ביקורת סופית. המבקר הפרמיה של המבטח שלך קבע כי המשכורות שלך גדל במהלך תקופת המדיניות, יצירת פרמיה נוספת של $ 1000. הפרמיה שהורווחת עבור תקופת הפוליסה היתה 7,000 $ (6,000 $ פרמיה ראשונית בתוספת $ 1000 פרמיה נוספת).
עובד שלך נפגע במהלך תקופת הביטוח, והמבטח שלך שילם לעובד 2,000 $ הטבות. המבטח שלך גרף 300 $ בהוצאות כדי להתאים את התביעה. ההפסדים שנגרמו לך היו 2,300 $ (2,000 $ ועוד 300 $). שיעור הרווח הנקי שלך בתקופת הפוליסה היה 33% (2,300 $ / 7000 $).
סוגי תוכניות דיבידנד
ישנם שלושה סוגים בסיסיים של תוכניות דיבידנד לרשות בעלי עסקים קטנים: שטוח, משתנה, שילוב תוכניות.
תוכניות דיבידנד שטוחות
תוכנית דיבידנד שטוח משלם לך אחוז מסוים של הפרמיה שהורווחת עבור תקופת המדיניות. הדיבידנד משולם ללא תלות בניסיון ההפסד שלך במהלך תקופת הפוליסה.
לדוגמה, נניח שנרשמת לתוכנית דיבידנד של 10% לתקופת הפוליסה 2017-2018. לאחר שפג תוקפה של הפוליסה שלך, מבטחך מחשב את הפרמיה שהורווחת ומשלם לך דיבידנד של 10% מסכום זה. לדוגמה, אם הפרמיה שהורווחת שלך היא 7,000 $, הדיבידנד שלך יהיה 700 $. הפסדים שנגרמו לך במהלך שנת 2017-2018 אינם משפיעים על זכאותך לאותו דיבידנד לשנה זו. עם זאת, חוויית הפסד ירודה עשויה למנוע ממך להירשם לתוכנית דיבידנד לשנת 2018-2019.
תוכנית הזנת דיבידנד (משתנה)
במסגרת תכנית דיבידנד בהיקף הזזה (הנקראת גם תכנית משתנה) הדיבידנד שתקבל בסוף שנת הפוליסה תלוי בפרמיה שהורווחת וביחס ההפסד שלך במהלך אותה שנה.
כפי שהטבלה שלהלן מדגימה, הדיבידנד גדל ככל שהפרמיה עולה ויחס ההפסד שלך יורד.
פרמיה שנתית שהורווחה
יחס הפסד בין 5,000 ל - 10,000
0% 10% 35% 38% 41% 44%
11% 20% 31% 34% 37% 41%
21% 30% 27% 30% 33% 36%
31% 40% 23% 26% 29% 32%
41 עד 50% 10 11 12 13
מעל 50% 0 0 0 0 0
כדי לראות כיצד פועלת תוכנית סולם הזזה, נניח שהפרמיה שהורווחת עבור שנת 2017-2018 היתה 19,000 $, ושיעור ההפסד שלך היה אפס. בהתבסס על התרשים לעיל, הדיבידנד שלך יהיה 38% של $ 19,000 או 7,220 $. אם יחס ההפסד שלך היה 15%, הדיבידנד שלך יהיה 34% של 19,000 $ או 6,460 $. אתה לא מרוויח דיבידנד אם יחס ההפסד שלך עלה על 50%.
תוכניות שילוב
תוכניות שילוב כוללות אלמנטים של דיבידנד שטוח תוכנית סולם הזזה. לדוגמה, מבטח עשוי לשלם דיבידנד של 10% אם הפרמיה שהורווחת היא לפחות 5,000 $, ודיבידנד של 15% אם הפרמיה שלך היא לפחות $ 10,000 (וכך הלאה עד פרמיה מסוימת). תוכניות שילוב בדרך כלל לציין יחס הפסד מקסימלי. אם יחס ההפסד שלך לתקופת הביטוח עולה על המקסימום, לא תקבל דיבידנד.
דיבידנדים אינם מובטחת
מבטחים המציעים תוכניות דיבידנד לא יכול להבטיח כי התוכניות שלהם יהיה ממש לשלם דיבידנד. ההחלטה לשלם (או לא לשלם) דיבידנד נעשית על ידי דירקטוריון המבטח. במידה והדירקטוריון יחלק דיבידנד בגין תוצאותיו הכספיות של מבטח או מסיבה אחרת, לא ישולם. לכן, חברות הביטוח לא יכול להבטיח לך תקבל דיבידנד. אם הוכרז דיבידנד, היא משולמת בדרך כלל מספר חודשים לאחר פקיעת הפוליסה .
קבוצות בטיחות
אמנם לא תוכניות דיבידנד בפועל, קבוצות בטיחות לשלם דיבידנדים לחברים לתגמל אותם עבור ניסיון הפסד טוב. קבוצת בטיחות היא תוכנית המאגדת פרמיות והפסדים של מעסיקים דומים. אם לקבוצה כולה יש ניסיון הפסד חיובי, כל חבר מקבל דיבידנד. הדיבידנד נקבע על ידי ניסיון ההפסד של הקבוצה, ולא של עמיתים בודדים.
קבוצות בטיחות מיועדות לסוגים ספציפיים של עסקים, כגון מסעדות, סוחרי מכוניות או קבלני בניה. כדי להצטרף לקבוצה, על המעסיק לעמוד בדרישות ספציפיות בנוגע לקודים בכיתה , פרמיה מינימלית וניסיון הפסד. אם אתה מעוניין להצטרף לקבוצת בטיחות, לשאול את העובדים שלך פיצוי מבטח אם הוא מציע אחד עבור סוג העסק שלך.
חוויית שינוי
בעת חישוב הפרמיה שהורווחת על פי תוכנית דיבידנד, המבטח שלך עשוי לכלול את חוויית הניסיון שלך. לדוגמה, נניח שהפרמיה שהורווחת היא $ 10,000 ומשתנה החוויה שלך הוא .95. המבטח שלך עשוי לחשב את הדיבידנד שלך על בסיס פרמיה של $ 9,500 ($ 10,000 X95).
לבסוף, עסקים שהצטרפו לקבוצת בטיחות שמרו על חוויית הניסיון שלהם. כל מחליף של חבר מחושב על בסיס הפרמיות וההפסדים שלו, לא של הקבוצה כולה.