ניהול חובות וחייבים

כיצד להתמודד עם חשבונות האשראי שלך ואת ההשקעה בחשבונות חייבים

אפילו עסק קטן מאוד יכול להחליט להעניק אשראי ללקוחותיה. גדול יותר של SMB להעניק אשראי ללקוחות כדרך לעשות עסקים. כ 1/6 מכלל הנכסים של חברות התעשייה בארה"ב הם בצורה של חשבונות חייבים ולכן מתן אשראי היא השקעה גדולה בארה"ב היום. מתן אשראי הוא למעשה בפועל של ביצוע השקעה הלקוחות שלך. ראשית, אתה צריך להחליט מה הלקוחות ראויים להשקעה זו.

לא כל העסקים הקטנים מעניקים אשראי. במקום זאת, הם עושים את כל המכירות שלהם על בסיס מזומנים. במקרים רבים, זה עולה להם מכירות ולקוחות כי, כמו זה או לא, אנחנו חיים בחברה מונעת אשראי. אם הספק צריך לבצע הזמנה גדולה יותר מחברה, ספק זה לא יכול לקבל את הכסף לשלם עבור כל זה במקרה. הזמנה זו תלך לחברה אחרת, אלא אם כן העסק הקטן שלך יאריך את האשראי. עסקים קטנים מול מסחר. הם צריכים לאזן את העלויות של מתן אשראי כנגד היתרונות של המכירות גדל.

עסקים קטנים ביותר יש שני סוגים של לקוחות. יש להם לקוחות B2B או לקוחות אשראי המסחר . אשראי מסחרי הוא פשוט מתן אשראי לחברות אחרות. עסקים קטנים יש גם לקוחות B2C או לקוחות האשראי הצרכני, שהוא הציבור.

מה הופך את מדיניות האשראי של החברה?

אם חברה עושה ניתוח עלות / תועלת עושה את ההחלטה החשובה מאוד כדי להאריך את האשראי ללקוחותיה, אז זה צריך לקבוע נהלים עבור אשראי וגבייה חשבונות.

בדרך כלל יש שלושה חלקים של מדיניות אשראי טובה:

1. תנאי מכירה

   תנאי המכירה של הלקוח אשראי המדינה איך המשרד יהיה למכור את מוצריה או השירותים. האם החברה תדרוש מכירה במזומן או שהיא תיתן אשראי? החלטה זו נעשית באמצעות תהליך של ניתוח אשראי וקביעת מי צריך לקבל אשראי.

   אם העסק הקטן מחליט לתת אשראי ללקוח, אז זה צריך להקים תנאים. תנאים אלה יכללו את תקופת האשראי וכל הנחה שתחליט להציע ללקוח יחד עם תקופת ההנחה.

   תנאי המכירה עשויים להיראות כך: 2/10, net 30. פירוש הדבר כי אתה מציע ללקוחות שלך הנחה של 2% אם הם משלמים תוך 10 ימים. אם הם לא לוקחים את ההנחה, הצעת החוק שלהם בשל 30 ימים.

1. ניתוח אשראי

   בקביעת מדיניות האשראי, החברה קובעת כיצד הם יעניקו אשראי לצרכנים ולעסקים. הם משתמשים במספר שיטות לעשות זאת כולל משיכת דוחות אשראי , הערכה של 5C האשראי , ניקוד האשראי.

2. מדיניות האוסף

   אם חברה תקבל את ההחלטה להציע אשראי ללקוחותיה, היא צריכה לפתח מדיניות גבייה שתשתמש בה לצורך מעקב אחר חשבונות האשראי שלה. רוב החברות משתמשות בשתי גישות. הם משתמשים תקופת האוסף הממוצע ואת חשבונות לוח הזמנים ההזדקנות .

   תקופת האספקה ​​הממוצעת (ACP) תאפשר לבעל העסק לדעת כמה ימים, בממוצע, זה לוקח כדי לאסוף חשבונות אשראי. בעל העסק יכול להשוות את ACP לחברות אחרות בתעשייה שלה ACP משנים אחרות. ACP נותן את בעל העסק שפע של נתונים לעבוד. אם ACP הוא עולה, אז בעל העסק צריך לנקוט בפעולה אוסף אגרסיבי יותר על חשבונות האשראי שלה.

   לוח הזמנים ההזדקנות חשבונות חייבים להיות כלי בעל ערך גם כן. אתה יכול לראות במבט אחד מה אחוז של חשבונות האשראי שלך מאוחר וכמה הם עבריינים עד כדי כך שלא ניתן להיחשב. בין לוח הזמנים של ההזדקנות לבין ה- ACP, קל יותר לבעל העסק לפקוח עין על חשבונות האשראי ולפתור בעיות שיכולות להשפיע על תזרים המזומנים של החברה לפני שיקרה.