מה זה מעילה?
מעילה , המכונה גם גניבת עובד הוא מעשה של הפקעת כספים שלא בצדק כי הופקדו לטיפול שלך אבל הם בבעלות מישהו אחר.
המעילה השכיחה ביותר היא על ידי עובדים, אבל אחרים עם אחריות נאמנות יכול גם להיות מואשם במעילה.
מעילה היא סוג מסוים של הונאה , המוגדרת כ "ידיעה מוטעית של האמת או הסתרה של עובדה מהותית כדי לגרום לאדם אחר לפעול לרעתו".
מעילה חשבונאית היא מניפולציה של רשומות חשבונאיות כדי להסתיר את גניבת הכספים.
מעילה יכולה להיות לדין כמו הונאה פלילית או הונאה אזרחית. במקרה של הונאה אזרחית, המעסיק יכול להביא את התביעה נגד העובד.
מה הם הגורמים במעילה?
על מנת לקבל תמיכה במעילה, ארבעה גורמים חייבים להיות נוכחים ויש להוכיח אותם.
- חייבת להיות מערכת נאמנות בין שני הצדדים; כלומר, חייבת להיות מערכת יחסים של אמון, אחריות לטפל באחריות (כסף או רכוש, למשל) והסתמכות על צד אחד מאידך גיסא.
- הנאשם חייב להיות רכשה את הנכס באמצעות מערכת היחסים, ולא בצורה אחרת. לפעמים קשה להוכיח, במיוחד במקרה של מעילה במזומן מבר, למשל.
- הנאשם חייב להיות לקחו בעלות על הנכס או העבירו את הנכס למישהו אחר (שנקרא הובלה).
- מעשיו של הנאשם היו מְכוּוָן. זה גם לפעמים קשה להוכיח. איך אתה מוכיח כוונה?
מה הן העונשים על מעילה?
העונשים תלויים בכמות שנגנבה. אם יורשע, המעסיק עשוי לקבל קנס, ייתכן שתידרש לעשות החזר (להחזיר את הכסף). בחלק מהמקרים גם מאסר.
מה הן דוגמאות למעילה?
דוגמאות למעילה כוללות את המספר של הבנק שמקבל פיקדונות, מנהל החשבונות שמקבל את החזר הלקוחות לעצמו, את עורך הדין שמשתמש בכספת בחשבון נאמנות לעצמו, ואת פקיד השכר שאינו מפקיד את הסכום הנכון של מס התעסוקה, את השאר לעצמו.
המעילה היא כנראה נפוצה בתעשיית המיחזור. ריק לבלנק, מומחה למחזור, כותב על מקרה שבו עובד היה מעילה על ידי תשלום יתר של גרוטאות מתכת עבור גרוטאות מתכת (וכנראה, שיתוף רווחי רווח).
עובדים בעסקים קמעונאיים יש הרגל של הליכה עם סחורה. זה גניבת עובדים, וזה נקרא "הצטמקות" בתעשייה. עוד נפוץ קמעונאי עובד גניבת כרטיסי מתנה. הם קל לשים בכיס שלך וללכת איתם.
כמובן, הונאת מחשב על ידי עובדים יש היבטים רבים, רבים מהם כרוכים בהעברת הונאה של כספים על ידי עובד.
איך עסקים להגן על עצמה מפני מעילה?
כדי להתחיל את העבודה על הגנה על העסק שלך, לשים לב לשני גורמים המעורבים במעילה:
- התמקד בעובדים בעלי חובות נאמנות, כמו אלה במחלקת השכר שלך, חשבונות חייבים, חשבונות לתשלום, ומי ליישב דוחות בנק. אלה הם האנשים הסבירות ביותר מעילה.
- התמקדות בעסקאות במזומן. דרוש כי כל העסקאות במזומן יירשמו, ככל האפשר.
מאמר זה דן 5 שלבים המעסיק צריך לנקוט כדי למנוע גניבת עובדים ומעילה.