איפה ההכנסה נעשתה לא עניין של קנדה הכנסה הסוכנות (CRA)
על פי חוקי המס הקנדיים על ההכנסה הזרה, אתה מתייחס הכנסה עסקית זרה באותו אופן היית להתמודד עם ההכנסות העסקיות ממקורות קנדיים על ההחזר מס הכנסה שלך.
כלומר, אם אתה הבעלים הבלעדי או חלק של שותפות , תוכלו לדווח הכנסה זרים כחלק מהכנסות העסק שלך או מקצועי על טופס T2125: הצהרת עסקים או פעילויות מקצועיות.
אז ההכנסה שלך בחו"ל צריך להיות מומרים דולר קנדי. סוכנות ההכנסות של קנדה (CRA) ממליצה להשתמש בשער החליפין של בנק קנדה שהיה בתוקף ביום קבלת ההכנסה או באמצעות שער החליפין השנתית הממוצע.
לדוגמה, נניח שאתה בקנדה ולעשות קצת עבודה עבור לקוח אמריקאי, מי שולח לך המחאה בדולר ארה"ב. זה נהיה המרה לקרנות הקנדי כאשר אתה להפקיד אותו בחשבון העסקי הקנדי שלך, ואתה להקליט אותו רשומות העסק שלך. כאשר אתה ממלא את טופס מס הכנסה T1 , זה ההכנסה הזרה היא חלק החישובים העסקיים הכולל שלך הכנסה.
עם זאת, אם אתה בעצם ביצוע העבודה שלך במדינה זרה, כגון ארצות הברית, ייתכן שיהיה עליך לשלם מס הכנסה באותה מדינה. ארצות הברית מבססת את מערכת מס ההכנסה על אזרחות והמקום שבו היא מבוצעת, בניגוד לקנדה, אשר מבססת את מערכת מס ההכנסה על תושבותה.
כדי לסבך עוד יותר את העניינים, כמה מדינות יש מס הכנסה המדינה וחלק לא. אז אתה יכול בסופו של דבר צורך להגיש מס עם ההחזר מס הכנסה (IRS) ולשלם מסים אמריקאיים.
תושבות נחשבת
אם אתה מרוויח את כל או חלק מהכנסות החוץ שלך מהעבודה בחו"ל אתה עדיין צריך להגיש החזר מס קנדי אם אתה ייחשב תושב קנדה למטרות מס.
בדרך כלל, אתה נחשב תושב אם אתה שומר על "קשרים משמעותיים מגורים עם קנדה", על פי סוכנות הכנסות קנדה. זה כולל:
- בעלות על בית בקנדה
- בעל זוג או ילדים בקנדה
- רכוש אישי בקנדה כגון כלי רכב, רהיטים וכו '.
- לאחר ביטוח בריאות במחוז קנדי או טריטוריה
- לאחר חשבונות הבנק הקנדי, כרטיסי אשראי, חשבונות השקעה, וכו '
אם אתה נחשב תושב קנדה אז אתה חייב להגיש דו"ח מס קנדי לדווח על כל ההכנסות המקומי והזרים. אם יש לך הכנסה בחו"ל שילם מס על ההכנסה במדינה זה היה הרוויח, תזכה את המס הזר על החזר המס הקנדי שלך.
לדוגמה, אם הרווחת 30,000 $ מהכנסות מעבודה בארצות הברית והגשת החזר מס אמריקאי ושילמת 5,000 $ ארה"ב מסים, אתה עדיין לדווח על 30,000 $ בארה"ב הכנסות על החזר מס הקנדי שלך, כי קנדה וארצות הברית יש אמנת מס אתה יזוכה עם 5000 $ ששילמת בארה"ב
שים לב, ייתכן שתצטרך לשלם מס נוסף על ההכנסה הזרה אם השער הקנדי גבוה יותר. אז בדוגמה לעיל, אם שיעור המס הקנדי על ההכנסה של $ 30,000 היה 7000 $ היית צריך לשלם תוספת של $ 2000 מסים בקנדה.
אם אתה זכאי כתושב שאינו למטרות מס אז אתה לא צריך להגיש החזר מס קנדי.
אמנות מס
כדי למנוע מס כפול יש בקנדה הסכמי מס עם יותר מ -80 מדינות, כולל ארה"ב, מקסיקו, בריטניה, צרפת, גרמניה, איטליה, סין ועוד. מחלקת האוצר של קנדה מקיימת רשימה של אמנות מס הנמצאות בתוקף. אמנות מס בדרך כלל להגביל את סכום המס לתשלום אשר תשלם בארץ המגורים שלך. עם זאת, הוראות האמנה יכול להשתנות באופן משמעותי ממדינה למדינה. אם יש לך הכנסה עסקית ממדינה שאין לה אמנת מס עם קנדה אתה עלול בסופו של דבר לשלם מסים כפולים (ראה מחלקת האוצר מצב ההתפתחויות אמנת מס).
תעודת תושב
מדינות מסוימות עשויות לחייב אותך לספק תעודת תושבות קנדית כדי להוכיח שאתה מתגורר בקנדה ופטור אותך מתשלום מס בתחומם.
כדי לקבל את האישור ניתן להחיל על CRA. מדינות מסוימות עשויות גם הן לאשר את אישור תושבות להיות מאומת.
התייעצו עם מקצוען המס שלכם לפני עבודה בחו"ל
לפני ביצוע כל פעילות עסקית מחוץ לקנדה, אשר עשויים ליצור מסים בתחום השיפוט הזה עליך להתייעץ עם מקצוען מס ו / או ליצור קשר עם משרד המס המקומי שלך ולהסביר את המצב. התמודדות עם בעיית המס המקומי יכול להיות קשה מספיק, אבל פתרון בעיית המס בין סוכנויות המס המקומי וזרים יכול להוביל חודשים של תסכול והוצאות.
קרא עוד על העסק והמסים הקנדיים שלך:
מסים התעלמו ביותר ניכויים עבור עסקים קטנים קנדי
ניכויים מס במקור הביתה עסקים אתה לא רוצה לפספס