לפני שנוכל לדון כיצד לנכות ציוד משרדי הוצאות המשרד, אנחנו הראשונים צריכים להסתכל על שני מונחים אלו ואיפה קטגוריות אלה כלולים על המס שלך לחזור.
זה משנה אם אתה שם את עלויות המשרד תחת אספקה או הוצאות. רוב הציוד כלול בהוצאות עסקיות רגילות, בעוד הוצאות המשרד מפורטות בנפרד.
חלק מההוצאות המשרדיות למעשה הופכות לציוד עסקי, והן מסווגות כנכסים ומופחתות על פני תקופה של זמן.
כלול מידע על נהלי IRS חדשים עבור חשיפת נכסי משרד עלות קטנה כמו תוכנה במקום צורך לפחת את הנכסים הללו.
ציוד משרדי הם פריטים מוחשיים, מסורתיים, כמו עטים, מהדקים, מהדקי נייר, כונני USB זעירים ומחסניות דיו למדפסת. מס הכנסה כולל גם דמי דואר ציוד משרדי, אבל כמויות גדולות של דמי משלוח מוצרי מסווגים אחרת (ראה להלן). אתה יכול לכלול גם פריטים קטנים של רהיטים (תחת $ 2500) בקטגוריה זו, כגון שולחן בשימוש או כוננית.
כמה ספקי המשלוח אינם נחשבים כחלק של ציוד משרדי. כל אספקה ודואר עבור משלוח מוצרים שאתה צריך להיות במעקב כחלק עלות של מוצרים שנמכרו. חישוב עלות הסחורה הנמכרת הינו נפרד מרשימת ההוצאות העסקיות.
הוצאות משרד הם ההוצאות האחרות של ניהול המשרד, כולל שירותי אתר אינטרנט, דמי אירוח באינטרנט, שמות דומיין, עלויות חודשיות עבור יישומים (כמו Dropbox). תוכנה מבוססת אינטרנט כמו מוצרים QuickBooks, סוחר חשבון חשבונות, ואת רוב התוכנה והחומרה. אתה יכול גם לשים את הוצאות הטלפון הסלולרי בהוצאות המשרד (או שירותים).
חלק מהוצאות אלה עשויים להיות רשומים רכוש , ואתה צריך לשמור רשומות טוב להפריד את העסק ואת השימוש האישי, עבור פריטים כמו מחשבים ניידים ו Tablet.
ציוד משרדי והוצאות - מה אתה יכול Deduct
אתה יכול לנכות את העלות של ציוד משרדי וחומרים השתמשת במהלך השנה. אתה יכול גם לנכות את העלות של בולים דמי דואר, ודואר המשמש מטרים דואר במהלך השנה.
ניכויים לעומת הוצאות משרד פוחת - כללי IRS חדשים
פעם זה היה כל הנכסים העסקיים (פריטים המשמשים במשך יותר משנה), כי עלות יותר מ 500 $ היה צריך להיות מופחת על פני החיים של הנכס. כעת, ל-IRIRS יש שיטה פשוטה יותר להקטנת נכסי עלות קטנים יותר כהוצאות במקום לפחת אותם.
יעיל בשנת 2016, אתה יכול לקחת כמו הוצאות עסקים (כולל נכסי המשרד) כי עלות $ 2500 או פחות. זה כולל תוכנה, חבילות תוכנה, מחשבים ניידים, טבליות, טלפונים חכמים ואלקטרוניקה קטנים אחרים. עלות אתה יכול הוצאות כולל את עלות לרכוש את הפריט.
נניח שאתה צריך Adobe Acrobat X Professional עבור העבודה שלך. העלות של פריט זה היא בדרך כלל מעל $ 500. קודם למסגרת ה- IRS החדשה, היית צריך להפחית את העלות ..
עכשיו, כי המקסימום עבור ההוצאות הוא $ 2500, אתה יכול להוציא את הפריט בשנה אחת.
אם כל ציוד משרדי, הוצאות או ציוד עולה מעל $ 2500, אלה הופכים לנכסים ברי פחת, ואתה חייב לפחת את הנכסים האלה. יהיה עליך לדבר עם מכין המס שלך על הרשומות שאתה צריך לשמור ולקבל עזרה עם חישוב הפחת, שכן לכל נכס יש אורך חיים שימושיים שונה.
חומרים וחומרים המשמשים לייצור או משלוח מוצרים
היזהר להבחין בין ציוד משרדי וציוד המשמש בדרך כלל בעסק שלך כדי להפעיל את המשרד שלך לעומת אספקה וחומרים המשמשים לייצור מוצרים. החומרים והחומרים שבהם אתה משתמש כדי לייצר מוצרים כלולים במחיר של מוצרים שנמכרו.
באותו אופן, אתה לא יכול לנכות דמי משלוח עבור מוצרים שנמכרו; אלה נחשבים חלק העלות שלך של סחורות נמכר.
ציוד משרדי וציוד משרדי בעלויות הפעלה
אם אתה גרב על ציוד משרדי וקניית ציוד משרדי, מחשבים, תוכנה כחלק ההפעלה העסק שלך, תצטרך לשמור על עלויות אלה בנפרד. ייתכן שתידרש להפיץ את עלויות ההפעלה האלה על פני כמה שנים. שמור רשימה של עלויות ולדון בהם עם מכין המס שלך.
הגבלות אחרות על ניכוי ציוד משרדי וציוד משרדי
אתה יכול רק לנכות עלויות של חומרים וחומרים המשמשים בשנה הנוכחית. במילים אחרות, אתה לא יכול לקנות רק כמות גדולה של נייר להעתיק בסוף השנה ולראות את זה באותה שנה באותה שנה, שכן אין שום דרך אתה יכול להשתמש בו כל השנה. בדוק עם יועץ המס שלך כיצד לקבוע סכום עבור הוצאה זו
איפה להציג ציוד משרדי והוצאות Office על העסק שלך החזר מס
עבור הבעלים הבלעדי וחברות LLC יחיד , להציג ציוד משרדי בקטגוריה "ציוד משרדי" של לוח ג ' , על קו 22. אתה יכול לכלול הוצאות המשרד (כולל אלה שהוצאו על פי הכלל החדש) בקטגוריה זו או שאתה יכול להפריד הוצאות המשרד ולכלול אותם עם "הוצאות אחרות" על קו 27 א. עבור "הוצאות אחרות", עליך לציין את הקטגוריות השונות בחלק 5 של לוח ג 'שלך, brining את סך לקו 27 א.
עבור שותפויות וחברות מרובות חברים, הצג את ההוצאות בסעיף "ניכויים אחרים" בטופס 1065 (שורה 20). עליך לצרף הצהרה נפרדת המפרטת את הניכויים השונים הכלולים בפריט זה.
עבור תאגידים, להציג את ההוצאות בסעיף "ניכויים אחרים" של טופס 1120. ראשית, עליך לכלול הצהרה המפרט את הניכויים, ולאחר מכן לכלול את סך על "ניכויים אחרים", קו 26.
השורה התחתונה קל:
אם אתה רוצה לשמור על דברים פשוטים על החזרת המס שלך, לשים את כל ציוד משרדי והוצאות המשרד יחד כמו ציוד משרדי. אבל להפריד את פריטים יקרים יותר מעל $ 2500 ו לדבר המנחה המס שלך על פוחת פריטים אלה.