אתה יכול לנכות כמה הוצאות הקשורות לעבודה שלך
זה ניכוי מסווג
הוצאות הקשורות לעבודה נופל לקטגוריה של ניכויים שונים.
זה אומר שאתה צריך לפרט על החזרת המס שלך לתבוע אותם אז תצטרך לעבור את כל recordkeeping, חישובים ושאר tedium כי itemizing כרוך. זה ייקח לך עוד כדי להכין את ההחזר המס שלך, ואם אתה לשכור מישהו כדי להכין את זה בשבילך, זה יהיה כנראה לעלות לך יותר. זה לא נועד להרתיע אותך, אבל לוודא שיש לך מספיק עלויות העובד unreimbursed כי אתה עדיין תצא קדימה כאשר אתה להבין מה זה יעלה לך זמן וכסף לתבוע אותם.
הפירוט גם אומר שאתה לא יכול לטעון את הניכוי סטנדרטי עבור מצב הגשת שלך. אם סך כל הניכויים המפורטים שלך אינו עולה על ניכוי סטנדרטי אתה זכאי, זה בדרך כלל לא האינטרס שלך לפרט- you'll בסופו של דבר לשלם יותר דולר המס. אז למרות שזה עשוי להיות מספק כדי להשתמש בהוצאות אלה כדי לגלח את החובה המס שלך, אתה יכול לעשות טוב יותר לבקש המעסיק שלך לפצות אותך על מה שאתה ביליתי במקום.
זכאות לניכוי הוצאות לעובדים
"Unreimbursed" היא מילת המפתח כאן. ודא המעסיק שלך לא שילם לך בחזרה על מה שאתה ביליתי. הוא לא נתן לך מראש את העלויות האלה או קצבה לשלם עבורם. אם כל הנסיבות הללו חלות, אתה לא יכול לטעון את הניכוי.
אם היית צריך לתת המעסיק שלך חשבונאות, להסביר בדיוק מה הכסף הוצא על, זה היה קרוב לוודאי מראש או הקצבה, במיוחד אם היית צריך להחזיר את כל הכסף שנשאר. לא רק הוצאות אלה אינן ניתנות לניכוי, אך הכסף שניתן לך עשוי להופיע בתיבה 12 של W-2 שלך כהכנסה שעליה עליך לשלם מסים. כמה קריטריונים חייב להיות נפגשו, עם זאת, לפני הכסף הזה הוא מחויב לך כהכנסה.
כלל נוסף קובע כי הדברים שאתה מוציא כסף על חייב להיות הוצאות עסקיות רגילות והכרחי עבור המעסיק שלך. "רגיל" פירושו שרוב האנשים בקו העבודה שלך - או המעסיקים שלהם - מוציאים כסף על אותו דבר. "הכרחי" פירושו הרכישה או ההוצאות היו פחות או יותר אינטגרלי לעשות עסקים. לדוגמה, זה לא ייראה רגיל או הכרחי עבור מבצע הבמה לרכוש ערכת כלי, בעוד שלב הבמה עשוי להיות נדרש אחד כדי לתקן בעיות על הסט.
סוגי הוצאות עסקיות הניתנות לניכוי
העובדים יכולים לבצע מגוון רחב של הוצאות הקשורות עבודתם, אבל אלה חמש קטגוריות רחבות של ההוצאות מוכרות מס עבודה הם טענו לעתים קרובות:
- הוצאות רכב: אלה כוללות עלויות הקשורות לשימוש ברכב האישי שלך מסיבות הקשורות לעבודה. אתה יכול לנכות חלק הוצאות הנהיגה בפועל שלך מבוסס על קילומטראז 'העבודה הקשורות שלך, או שאתה יכול להשתמש שיעור קילומטראז סטנדרטי שנקבע על ידי מס הכנסה בכל שנה. התעריף הוא 53.5 סנט לקילומטר החל מ 2017-. מיילים מותר מותר להגיע ממקום עבודה אחד למשנהו, לקוחות או לקוחות מבקרים, הולך לפגישה עסקית מחוץ למקום העבודה הרגיל שלך, או מקבל מהבית שלך למקום עבודה זמני כאשר אתה יש מקום עבודה רגיל אחד או יותר. היוממות לא נכללות. IRS פרסום 463, פרק 4 נותן הסבר מפורט של כללים אלה.
- חניה, אגרה והוצאות תחבורה מקומיות: אלה מופרדים מהוצאות רכב כגון דלק, נפט, ביטוח ותחזוקה. הם כוללים את עלויות אחרות של נסיעה כמו חניה, אגרה, הנסיעה באוטובוס או הנסיעה ברכבת. ושוב, הוצאות מסוימות אינן מותרות. אם אתה צריך לשלם להחנות את הרכב שלך במקום העבודה שלך, זה לא deductible. כל עוד אתה נוהג למטרות עסקיות ולא עבור נסיעות לעבודה, עם זאת, עלויות אלה ניתן לנכות.
- הוצאות נסיעה: אלה כוללים את עלות המלונות, כרטיסי טיסה, השכרת רכב והוצאות דומות אם אתה חייב לנסוע מהבית לפחות לילה.
- ארוחות והוצאות בידור: אם אתה נתקל ארוחה עם או לקוחות מבדרים, לקוחות, שותפים עסקיים או עובדים, עלויות אלה הם deductible אם הם קשורים ישירות ו הקשורים עם ניהול העסק. "קשר ישיר" פירושו שהמטרה של ההתכנסות היתה לנהל עסקים, כי אכן עסקת בעסק, ושאתה - או ליתר דיוק, המעסיק שלך - היו כל הסיבות להאמין שהאירוע יביא להכנסה. בדרך כלל, רק מחצית העלות של ארוחות ובידור הם deductible מס, אבל יש כמה יוצאים מן הכלל הזה. אתה יכול למצוא אותם בפרק 2 של פרסום 463.
- הוצאות עסקיות אחרות: כוללות הוצאות שאינן נכללות בקטגוריות הנ"ל, כגון עלות כרטיסי ביקור, מנוי למסחר ופרסומים עסקיים, הוצאות משרדי בית, מתנות עסקיות וחינוך עבודה. הם יכולים גם לכלול כל הכלים או הציוד שעשוי להיות נחוץ כדי לעשות את העבודה שלך.
כיצד להקטין הוצאות עסקיות
תביעה על הוצאות עסקיות של עובד מתחילה עם השלמת טופס 2106 כדי להבין את הסכום הכולל של הניכוי אתה זכאי. אם אתה רוצה לנכות את הוצאות הרכב בפועל שלך, אתה יכול לחשב הניכוי שלך מבוסס על קילומטרים אתה נסע על ידי השלמת דף 2 של טופס זה. טופס קצר 2106-EZ ניתן להשתמש אם אתה רוצה לתבוע את שיעור קילומטראז רגיל במקום הוצאות רכב בפועל.
לאחר מכן תוכל להזין את הניכוי שחישבת על קו 21 של לוח א ', הטופס עליך להשתמש כדי לפרט ניכויים. הזן את סך כל הניכויים המפורטים שלך - שנקבעו לאחר השלמת לוח א '- בשורה 40 בטופס 1040 במקום הניכוי הסטנדרטי שאחרת היית זכאי לו.
ניכויים מפורטים אחרים כוללים עלויות כגון ביטוח רפואי לא מבוטחים הוצאות שיניים, פרמיות ביטוח בריאות במקרים מסוימים, ריבית משכנתא הביתה תרומות צדקה. שוב, לאחר שתסיים את לוח א ', סך כל הניכויים האלה יעלה על סכום הניכוי הסטנדרטי אתה זכאי.
מגבלת AGI
כל הניכויים שונים מופחתים על ידי 2 אחוזים מההכנסה ברוטו מותאם שלך או AGI. מה שנשאר הוא הסכום שאתה יכול לטעון כניכוי ולהיכנס על לוח זמנים א. לדוגמה, אם AGI שלך הוא 80,000 $, אתה יכול רק תביעה ניכוי עבור סכום של סך הוצאות שונות שלך עולה על 1,600 $, או 2 אחוזים של 80,000 $ . אם יש לך 1,800 $ בהוצאות, תקבל ניכוי $ 200. אם הוצאות שונות שלך לא מסתכמים עד 2 אחוזים של AGI שלך, הם אינם זכאים לניכוי בכלל.
שמירת רשומות
בהנחה שאתה עומד בכל הכללים האלה ואתה רוצה לנכות את ההוצאות הקשורות לעבודה, מס הכנסה עשוי לצפות לך כדי להיות מסוגל להוכיח אותם. אתה צריך הוכחה עבור כל הוצאה אתה טוען להציג את התיאור של מה הוציאת כסף, את הסכום, את המטרה העסקית ואת היחסים, ואת התאריך ואת המקום שבו היתה ההוצאות. ייתכן שתרצה לשמור קובץ פועל במשך כל השנה כדי להחזיק את כל הקבלות שלך, או לעשות את זה נקודה כדי לסרוק אותם לתוך הטלפון החכם או הנייד על בסיס קבוע. לא רק זה יעשה חישובים קל יותר בזמן המס, אבל תהיה לך את ההוכחה בהישג יד אם מס הכנסה אי פעם מבקש ממך לייצר את זה.