אולי, בהתאם לדרישות העבודה שלך
שאלה חוזרת ונשנית בין המועמדים היא: האם אני יכול לנכות דמי הבחינה או ההכנה לבחינות הבחינה על המסים שלי?
ובכן, התשובה הקצרה היא: זה תלוי.
IRS כללים לניכוי הוצאות חינוכיות
שירות מס הכנסה מפרסם כללים לניכוי מה הוא רואה הוצאות חינוכיות הקשורות לעבודה מן המסים שלך. הנה מה למס הכנסה יש לומר:
אתה יכול לנכות את העלויות של הכשרה הקשורים לעבודה כמו הוצאות עסקיות. זהו חינוך שמתקיים לפחות אחד משני המבחנים הבאים.
- החינוך נדרש על ידי המעסיק שלך או את החוק כדי לשמור על המשכורת הנוכחית שלך, מעמד, או עבודה. החינוך הנדרש חייב לשרת מטרה עסקית בתום לב של המעסיק שלך.
- החינוך שומר או משפר את המיומנויות הנדרשות בעבודה הנוכחית שלך.
בפועל, עבור אלה של ניהול השקעות או מקצועות ניתוח, CFA או CFP רשאי לשרת "מטרה עסקית בתום לב" והוא נדרש לתפקיד. החינוך הנוסף הנדרש על ידי CFA או תוכנית CFP יכול להיחשב חינוך מוסמך עבודה אם הדרישות הבאות מתקיימים:
- אתה צריך את אישורי לשמור על המשכורת הנוכחית שלך, מעמד, או עבודה;
- הדרישה משרתת מטרה עסקית של המעסיק שלך; ו
- החינוך הוא לא חלק מתוכנית זה יהיה זכאי לך עבור סחר או עסק חדש.
דרישה זו האחרונה היא לעתים קרובות כי אחד מטייל רבים מחפשי ההסמכה.
לדוגמה, אם אתה עובד עבור חברת שירותים פיננסיים, אך בתפקיד שאינו קשור להשקעה (כגון טכנולוגיית מידע או ניהול), CFA או CFP אינו נדרש עבור העבודה שלך. במקרה זה, את האישור היה זכאי לך עבודה חדשה, ואת ההוצאות שלך לא יהיה מסים לניכוי. כמו כן, אם המעסיק שלך reimbursing לך על העלויות שלך, אתה בהחלט לא יכול לתבוע אותם כהוצאות על ההחזר המס שלך.
אם אתה מקבל השכלה יותר מאשר המעסיק שלך (או החוק) דורש, החינוך הנוסף שסופק על ידי CFA יכול להיחשב חינוך עבודה הקשורים רק אם זה "שומר או משפר" מיומנויות הנדרשות בעבודה הנוכחית שלך . זה יכול להיות מסובך, כי, מבחינה טכנית, בעוד CFA או CFP בהחלט לשפר את הכישורים הקשורים לעבודה שלך, זה יכול גם להיראות כמכשיר אותך לעבודה חדשה.
כיצד Deduct ההוצאות שלך אם אתה זכאי
אם אתה קובע כי הוצאות הקשורות ההרשאה שלך הם למעשה לניכוי מס, אתה יכול לתבוע אותם באחת משתי דרכים:
- אם אתה עובד שכיר, אתה יכול לנכות אותם כחלק הניכויים המפורטים שלך על טופס 1040 לוח זמנים, אבל רק את החלק הזה עולה על 2% מההכנסה ברוטו מותאם שלך.
- אם אתה עצמאי, אתה צריך לנכות את הוצאות החינוך ישירות מן ההכנסה העצמית שלך. ברור, זה ידרוש הכנסה שיש לגבות את ההוצאות שלך; משמעות הדבר היא כי אלה שאינם מובטלים כיום לא יוכלו לנכות את הוצאותיהם.
עכשיו, גם אם הקורס שלך או הוצאות הבחינה אינם זכאים לניכוי מס, אתה לא לגמרי מחוץ מזל. הוצאות CFA ו- CFP מסוימות עשויות להיות זכאיות להזדמנות האמריקאית או ללימוד אשראי לאורך החיים. הגורם הקובע עשוי להיות אם אתה לוקח קורסים מ ספק מוסמך לעמוד במגבלות הכנסה.
בשורה התחתונה
בקיצור, כל מועמד CFA ו CFP יש מצב אישי שונה המס. אם אתה לא בטוח אם או לא את הבחינות והוצאות ההכנה הם deductible, כדאי לדבר עם מומחה מס.
דבר אחד הוא בטוח, אם כי: אתה לא רוצה להיות דיווח על עצמך עבור הונאת מס על הצהרת ההתנהגות השנתית שלך.