מה שאתה צריך לדעת על איסור הלבנת הון חוקים
מה זה הלבנת הון?
במילים פשוטות, הלבנת הון היא עסקאות ופעילויות המשמשים להסתיר את המקור האמיתי של כסף.
במקרים רבים, "מפעל בלתי חוקי" (כפי שמסדר ה- IRS מכנה אותם) מנסה לעשות כסף מזוהם (מפעולות בלתי חוקיות אלה, כגון עסקת סמים, למשל) נראים לגיטימיים - נקיים, כלומר. לפיכך הכסף "מכובס".
Business Outsider אומר כי הלבנת הון היא בעיה בינלאומית.
מפוליטיקאים מושחתים וקרטלים של סמים כדי לרמות מסים ומזונות, פחות או יותר כולם עושים את זה.
איך כסף מכבסים?
העיקרון של הלבנת הון הוא להביא את הכסף למערכת הפיננסית מבלי לחשוף את מקור הכסף. נניח שלמישהו יש מזומנים מעסקה בלתי חוקית. האדם מנסה לשלם במזומן, כך המזומנים נכנס למערכת הפיננסית מבלי לחשוף מאיפה זה הגיע.
אופן הלבנת הכסף פועל בדרך כלל בתהליך של שלושה שלבים להלבנת הון. בשלב הראשון (השמה), "מלוכלך" הכסף הוא הציג לתוך המערכת הפיננסית, בדרך כלל פיקדונות קטנים.
בשלב השני (שכבות) הכסף מופץ או מתפזר. ובשלב השלישי (אינטגרציה), הכסף הוא הציג מחדש לתוך הכלכלה וזה משמש לקנות פריטים כרטיס גדול כמו בתים או עסקים.
למה כסף הלבנת פשע?
למרות שזה אולי נראה ברור, הלבנת הון היא פעילות פלילית מכמה סיבות.
ה- IRS היא סוכנות פדרלית אחת שמטרתה לעקוב אחר רווחים אלה שלא זכו, בעיקר משום שהכנסה זו אינה חייבת במס. אפילו רווחים בלתי חוקיים חייבים במס, כפי שמצא אל קאפון ב -1930, כשהורשע בהעלמת מס.
אפילו יותר רציני מאשר להימנע ממסים, אומר משרד האוצר האמריקני
הלבנת הון מקלה על מגוון רחב של עבירות פליליות חמורות, ובסופו של דבר מאיימת על שלמות המערכת הפיננסית.
לא פחות מן הפשעים האלה הם סחר בסמים וטרור, ולכן יש צורך לממשלת ארה"ב ולממשלות אחרות להיות קשוחים על הלבנת כספים.
מה החוק על הלבנת הון?
שני חוקי ארה"ב מתייחסים ישירות לניסיונות לצמצם את פעולות הלבנת הכספים. חוק הסודיות הבנקאית משנת 1970 כלל דרישות לבנקים ולגופים מוסדיים לדווח על סוגים מסוימים של עסקאות ועל עסקאות מזומנים גדולות.
בשנת 1986, הקונגרס העביר את חוק הלבנת הון חוק שעושה כסף הלבנת פשע פדרלי מסוים. היא אוסרת על מעשים פליליים ספציפיים הנוגעים לעסקאות פיננסיות (המוגדרות באופן רחב מאוד) המנסות להסתיר את מקור הכספים, מי הבעלים של הכספים, או השולט בהם. חוק זה יכול להעמיד לדין הפרות ללא סכום העסקה מינימלי.
חוקים עדכניים יותר נחקקו בעיקר לבנקים עם תקנות מחמירות יותר ודרישות לזיהוי לקוחות הבנק.
מה לגבי עסקאות פיננסיות מחוץ לארה"ב?
כסף מכבסים לעתים קרובות לעבוד עם חשבונות offshore (חשבונות בנק מחוץ לארה"ב) כדי לסכל את הניסיונות האלה כדי להסתיר כסף בחו"ל, כל מי עם נכסים offshore אמור לדווח להם למס הכנסה. החוק הרלוונטי נקרא FATCA (חוק הציות למס הכנסה בחו"ל). חוק זה דורש דיווח על נכסים זרים גדולים, עם מינימום שנקבע בהתאם למצב הגשת המס שלך. אם הנכסים הזרים שלך נמצאים תחת המינימום, אתה לא צריך להגיש דו"ח לשנת המס המדוברת.
מה עלי לעשות כדי לציית לחוקים נגד הלבנת הון?
גם אם העסק שלך הוא לא בנק אתה עשוי להיות קורבן של תוכנית הלבנת הון.
אם העסק שלך עשוי להיות גדול סכומי העסקה (ממכירת ציוד או עסקאות נדל"ן), או אם אתה עושה הרבה עסקים במזומן (מסעדה, למשל), אתה צריך להיות מודע לאן הכסף מגיע לעסק שלך. עיקרון זה, בתחום הבנקאות, נקרא "דע את הלקוח שלך".
באופן ספציפי, החוק הפדרלי מחייב אותך לדווח על כל עסקאות מזומנים גדולות מעל $ 10,000 למס הכנסה. יש טופס ספציפי יהיה עליך להשתמש כדי לדווח על עסקאות אלה - טופס 8300. הערה אלה הן עסקאות במזומן, אשר אינם ניתנים לאיתור באמצעות המערכת הפיננסית.