נזילות של עסק
נזילות היא בטווח הקצר ביותר של צעדים אלה, משום שהיא מתייחסת ליכולת של עסק להפוך במהירות נכסים למזומן ללא הפסד.
העיקרון עובד כך: נניח שאתה צריך כסף. הדרך הקלה ביותר להשיג את זה היא למכור נכס.
אז אתה מסתכל סביב וחושב, "טוב, אני יכול לאסוף על כמה חשבונות ." אבל אתה לא יכול לאסוף מספיק, אז אתה מנסה להחזיר כמה תיבות נפתחים של אספקה למקום אספקת המשרד. או שאתה חוזר כמה מוצרים שאינם בשימוש על הספק שלך. אתה יודע אם ניסית למכור ציוד, היית לוקח הפסד, כי זה פוחת.
אם אתה נוזלי, יש לך מספיק נכסים במזומן כדי להיות מסוגל לשלם את החשבונות המיידיים שלך, או לשלם לעובדים שלך. רוב העסקים לא צריך הרבה מזומנים מיותרים יושבים סביב, אבל הם צריכים להיות מסוגלים לדעת שיש להם מספיק, מן ההכנסות או למכור דברים, כדי לשלם את החשבונות כפי שהם באים בשל. זה נקרא תזרים חיובי, וזה אומר נזילות.
Solvency של העסק
עקרון הפירעון קשור לנזילות, אבל הוא קצת יותר רחב. אם העסק הוא ממס, יש לו מספיק נכסים כדי לכסות את התחייבויותיה.
אם כל הנושים של העסק התקשרו בהלוואותיהם ודרשו תשלום (מעין "לרוץ על הבנק" לעסק), יהיה על העסק למכור או להשליך נכסים שוטפים, בהפסד.
Solvency נמדדת עם יחס עסקי הנקרא " יחס שוטף ", המשווה בין הנכסים השוטפים (חייבים, אספקה ומלאי) להתחייבויות שוטפות (החובות שאתה חייב להם בשנה הקרובה, כגון המסים, מס שכר, תשלומים חודשיים על ההלוואה העסקית שלך).
"היחס הנוכחי" אמור להיות 2: 1. כלומר, הערך של הנכסים הנוכחיים שלך צריך להכפיל את סכום ההתחייבויות השוטפות שלך.
כפי שציינתי לעיל, קשה למכור את הנכסים במהירות מבלי לקחת קצת הפסד, אז אתה צריך יותר נכסים כדי לכסות את ההתחייבויות. Solvency, אם כן, הוא היכולת של העסק לשמור על יחס שוטף של 2: 1, כך שהוא יכול לטפל חירום ולשלם את החשבונות שלה בטווח הקצר (תחת שנה).
הכדאיות של העסק
הרעיון של הכדאיות נדון לעתים קרובות עם יצורים חיים (תינוקות שזה עתה נולדו, למשל) ויכולתם לא רק לשרוד אלא לשגשג. הכדאיות הכלכלית פירושה רווחי המשך בר קיימא עבור עסק על פני תקופה של זמן. אין זה אומר כי כל רבעון הוא רווחי, אבל עם הזמן העסק הוא רווחי, אשר מספק הן לנזילות למקרי חירום ו הפירעון לצרכים הנוכחיים.
בחזרה לנקודה המקורית שלי: עסקים לעתים קרובות לפשוט את הרגל כי הם שוכחים את הבסיס:
- העסק חייב להיות מספיק מזומנים כדי לכסות חירום (נזילות);
- העסק חייב להיות מספיק נכסים, כך שאם הלוואות חייב להיות משולם הנחה, או מסים חייב להיות משולם, העסק יכול לכסות אלה "שיחות" על הנכסים שלה (כושר הפירעון); ו
- העסק חייב להמשיך להיות רווחי, כלומר, הוא ממשיך להביא הכנסה יותר הכנסות, ובכך לבנות מזומנים ונכסים אחרים (כדאיות).
עקרונות עסקיים בסיסיים. שכח אותם על הסכנה שלך.