תכנון, בקרה וביצוע הערכה
תִכנוּן
תקציב הוא כלי תכנון הכרחי לבניית מסגרת עבור העסק שלך ואת הכספים שלה. שילוב של מגמות העבר עם תחזיות ריאלי עבור שנת הכספים, התקציב מספק תצוגה מפורטת של נכסים, הציפיות ההכנסות הריאלי, ואיך אלה איזון נגד ההוצאות הצפויות שלך.
תקציבים גם לעזור עם הגדרת מטרות וקביעת סדרי עדיפויות. תקציב צריך לפרט היכן המימון יבוא לבצע אסטרטגיות חדשות וכמה הכנסות שניתן להפיק על ידי ביצוע אסטרטגיות בהצלחה. פריטי השורה המצויים במימון הגדול ביותר או מניבים את ההכנסה הגבוהה ביותר הם בדרך כלל פריטים בעלי עדיפות גבוהה, וזה יכול לשמש תזכורת טובה לגבי האסטרטגיה הכוללת שלך בעת קבלת החלטות.
תקציב יעיל צריך לשבור את ההכנסות ואת ההוצאות הצפויות על ידי חודש או לפי רבעון, ובהתאם לגודל העסק שלך, זה צריך לכלול תקציבים נפרדים עבור כל מחלקה.
תקציבים אלה מחלקתיים גם צריך להיות מפורקים על ידי חודש או על ידי רבעון, וכן ביחד הם יבואו יחד כדי ליצור את התקציב הראשי .
עסקים המסתמכים במידה רבה על הכנסות ממכירות עונתיות משמשים דוגמה טובה למה התקציב כה חשוב. אם החודשים יוני, יולי, אוגוסט ודצמבר ייצרו בדרך כלל 75% מהכנסות העסק שלך, התקציב שלך יאפשר לך לתכנן מראש כך שתהיה לך האסטרטגיה הטובה ביותר לחלוקת ההכנסות בצורה היעילה ביותר במהלך שנה מעוברת.
תכנון צריך גם להסביר צרכים ארוכי טווח. לדוגמה, אם אתה צופה הוצאה גדולה אחת או שנתיים בהמשך הדרך עבור שדרוגי מחשב, מומלץ להתחיל תקצוב עבור אותה הוצאה מראש.
הַעֲרָכָה
בנוסף להיותו חלק חשוב מתהליך התכנון, נדרשים תקציבים להערכת ביצועי החברה במהלך השנה הפיסקלית. חלק תקצוב באחריות הוא מעקב אחר ההכנסות וההוצאות בפועל ולהשוות אותם מה היה מתוקצב. זה עוזר להבטיח כי העסק שלך הוא דבק התוכניות שלה, אבל תקצוב גם מציע אמצעי חשוב לזהות בעיות והזדמנויות.
לדוגמה, אם המכירות ברבעון הראשון יהיו נמוכות יותר מהתקציב שלך, תדע כי סביר להניח שתצטרך למצוא הוצאות לקיצוץ מאוחר יותר בשנה הפיסקלית כדי להישאר רווחית. דוגמה חיובית יותר עשויה להיות מכירות של מוצר חדש שעולה על הציפיות. על ידי מעקב אחר מגמה זו והשוואתה למה שתוקצבה, אתה יודע שיש לך את ההכנסות הנוספות כדי לשנות את התקציב עם תוכניות להגדיל את הייצור או לשכור צוות נוסף כדי להתמודד עם העסק הנוסף.
מְמַמֵן
היסטוריה של כתיבת קול, תקציבים מפורטים דבק בהם יכול לעזור להראות המלווים או משקיעים פוטנציאליים כי אתה יודע איך לפתח תוכנית עסקית ולהפוך אותו לעבוד.
המלווים והמשקיעים בהחלט ירצו לחפור הרבה יותר עמוק לתוך הכספים וההיסטוריה שלך, אבל אם הם לא רואים הוכחות של תקצוב תקצוב חזק, זה יכול להיות מספיק של דגל אדום כדי להפוך אותם משם.
אם אתה פותח עסק חדש ויש לי מעט או ללא היסטוריה, אתה צריך לפצות על חוסר זה רקורד עם תמיכה מפורטת עבור התקציב שלך. משמעות הדבר היא עושה מחקר לתוך השוק ולהראות כיצד מגמות העבר או אולי ריק בתעשייה תומך במספרים שאתה מציג. סוג זה של תשומת לב לפרטים יכול לעזור לך לקבל תשומת לב רצינית מן המלווים או המשקיעים.
איוש
גם עסקים קטנים עם רק כמה עובדים צריכים לוודא שהם מאוישים כראוי לכתיבה ושמירה על תקציב. אם, למשל, אתה הבעלים של בית קפה קטן, ייתכן שיהיה תפריט ייחודי ומוניטין של שירות לקוחות איכותי, אבל זה לא אומר שאתה מקצועי פיננסי.
אם שכירת אדם במשרה מלאה כדי להתמודד עם הספרים שלך היא לא מציאותית, לשקול עזרה במשרה חלקית או לעבוד עם חברת ייעוץ חיצונית, במיוחד בתחילת השנה ובכל שנה כאשר מגיע הזמן לכתוב תקציב חדש לשנת הכספים הבאה. SCORE, המזוהה עם ארה"ב עסקים קטנים המינהל, מורכב בעיקר מתנדבים עם רקע בעסקים ופיננסים המספקים הדרכה וייעוץ לעסקים קטנים. זה יכול להיות משאב יקר כאשר אתה רק מתחיל או כאשר אתה מתמודד עם אתגר משמעותי. בנוסף לסיוע בתקצוב או בבעיות אחרות, הוא יכול ליצור אתך קשר עם משאבים אחרים בקהילה שלך.
תוֹכנָה
כמה מן הכלים הטובים ביותר לכתיבת תקציב מפורט דבק בו הן תוכנות, והם הולכים מעבר רק Microsoft Excel או תוכניות גיליון אלקטרוני אחרים. חברות כמו Quicken מציעות תוכנות יקרות עבור תקצוב ומעקב הכנסות והוצאות. כמו כן, ייתכן שאתה כבר משתמש PayPal, כיכר, או שירותים מקוונים דומים אחרים עם נקודת המכירה שלך (POS) המערכת, וכמו Quicken, הם מציעים כלים לכתיבת תקציב ומעקב הכנסות והוצאות.
אתה לא צריך תואר במימון כדי ללמוד כיצד להשתמש בתוכניות אלה עבור תהליך התקצוב שלך, אבל זה עשוי להיות שווה להסתכל לתוך לוקח בכיתה כדי לעזור לשלוט בכל התכונות הרלוונטיות שהם מציעים.