הרבה בעלי עסקים להיתפס עם הפתעות המס בעת ההפעלה או כאשר הם מתחילים להרוויח. ההפתעה באה כי הם לא מבינים שהם חייבים לשלם מסים משוערים על ההכנסה העסקית שלהם. מאמר זה מתאר כיצד לבצע חישוב כללי מהיר כדי לגלות כמה אתה עשוי לשלם על מסים משוערים.
כך קורה ההפתעה:
אתה כנראה בעל עסק קטן משלמים מסים כבעלים הבלעדית, בעל LLC, או שותף. במקרים אלה, אתה חייב לשלם את מס הכנסה העסק שלך באמצעות החזר המס האישי שלך. זה נקרא מיסוי תמסורת .
פעמיים whammy מגיע כאשר אתה הולך להבין את המסים בשל כל ההכנסה שלך - עסקים אישיים.
Whammy # 1 נניח שאתה מרוויח השנה בעסק שלך. אם היית עובד היית ניכוי מס שכר עבור מסים הכנסה בשל ההכנסה שלך (עסקים אישיים). אבל בתור בעל עסק אתה לא עובד, ולכן לא מסים על ההכנסה שלך מהעסק נלקחים החוצה.
ווימי # 2 . אתה גם נדרש לשלם ביטוח לאומי מסים Medicare על הכנסות העסק שלך. זה נקרא מסים תעסוקה עצמית . אם היית עובד, המסים האלה היו מנועים מהכנסותיך. אבל התשלומים שלך לעצמך כבעלים נחשבים לצייר של הבעלים , לא משכורת.
ואת המסים בשל ההכנסה העסקית שלך לא נשמר.
הן מס הכנסה ומס הכנסה ומס עבודה עצמית על הכנסות העסק שלך יש לשלם באמצעות החזר המס האישי שלך. אבל לא מנעת דבר כדי לשלם להם. זה המקום שבו מסים מוערך לבוא.
איך אתה יודע כמה לשלם מסים מוערך ?
הדבר הראשון שיש לזכור הוא, כי אם אתה משלם מסים העסק שלך על בסיס ההכנסה שלך מתוך לוח ג ' , עליך לשקול את כל העסק שלך ואת ההכנסה האישית בחישוב.
חוק מס הכנסה הוא שאתה חייב לשלם לפחות 90% מסים על הכנסה (ומסים התעסוקה העצמית) במהלך השנה, כדי למנוע קנסות ועונשים.
כתב ויתור: חישוב זה והמידע שבמאמר זה אינם מיועדים לייעוץ מס. זוהי רק דרך לקבל מושג כללי על מה יכול להיות. לעבוד עם מקצוען המס שלך כדי לקבוע את הסכומים המגיעים על מסים משוערים ומתי הם צפויים.
מידע הדרוש לחישוב מסים עסקיים משוערים
כדי לחשב מסים עסקיים משוערים מתוספת C , יהיה עליך לשלב את ההכנסות העסקיות הללו עם מידע על הכנסות אחרות, ניכוי מס , ניכויים וזיכויים על ההחזר האישי שלך. אתה גם צריך לחשב מס תעסוקה עצמית (ביטוח לאומי / Medicare מסים עבור בעלי עסקים ) וכוללים מסים תעסוקה עצמית בקביעת מסים מוערך בשל.
הנה רשימה של המידע שאתה צריך:
1. אומדן ההכנסות העסקיות לשנת המס. אתה יכול להשתמש בהכנסות שלך משנים קודמות, או לקחת את ההכנסה עד לתאריך הנוכחי ולאמוד הכנסות במשך שארית השנה.
.2 אומדן ההוצאות העסקיות לשנה, תוך שימוש בשנים קודמות כקו מנחה או בהוצאות שוטפות ומבוקר עד סוף השנה.
3. בגלל מסים משוערים שלך תלוי במצב המס האישי שלך, תצטרך לכלול הכנסה אישית, ניכויים, זיכויים, פטורים, וכל ניכוי של מס הכנסה פדרלי מן ההכנסה האישית שלך. באותו אופן כמו הכנסות והוצאות העסק , אתה יכול להשתמש במידע על החזרי מס קודמים או להשתמש השנה עד כה ופרויקט עד סוף השנה.
קבלת עזרה חישוב מסים משוער
תוכל לחשב את תשלומי המס המשוערים שלך על ידי כך שתבקש ממכשיר המס שלך להפעיל הערכה, על ידי שימוש בגליון החישוב של מס ההכנסה המשוער של IRS, או על ידי קבלת הערכה גסה מההחזר של השנה הקודמת שלך שהוכנה עם תוכנת מס:
- גליון חישוב משוער של מס ניתן להשתמש בגליון העבודה החישובי המשוער המסופק על-ידי מס הכנסה ב- Form 1040-ES . ניתן להוריד מסמך זה ולמלא את גליון העבודה המשוער הנכון בטופס. לאחר מכן שמור את גליון העבודה במחשב.
- שימוש בתוכנת מס בשנים האחרונות, השתמשתי בתוכנת מס המס שלי מכל שנה כדי להפעיל חישוב גס על מסים הנאמדים לשנה הבאה. אני משתמש בתמורה של שנה שעברה, כי הניכויים המפורטים שלנו לא משתנים הרבה משנה לשנה. אני פשוט תקע אומדן של הכנסות העסק (הכנסה שכר יש מסים מנוכה). תוכנת המס מחשבת מסים תעסוקה עצמית. בעוד ששיטה זו אינה מדויקת לחלוטין, היא מספקת הערכה גסה למטרות תכנון מס.
חישוב מסים משוערים עבור שותפויות, LLC, S תאגידים
מאז הבעלים של שותפויות, LLC, ו- S תאגידים אינם עובדי העסק, הם מקבלים תשלומים מעת לעת מן העסק. תשלומים אלה אינם כפופים לניכוי, לכן ייתכן שיהיה צורך לשלם מסים משוערים. כדי לחשב את תשלומי המס המשוערים, השתמש בתהליך המתואר למעלה. הפצות שלך מהעסק שלך ניתן להעריך משנים קודמות, או שאתה יכול הפרויקט השנה הנוכחית מן ההווה קדימה.
אל תשכח לכלול מס תעסוקה עצמית
בעלי עסקים חייבים גם לשלם מסים תעסוקה עצמית ( ביטוח לאומי ו Medicare) על הכנסות העסק. תשלומים עבור מס זה חייב להיכלל בהחזר המס האישי של בעל העסק, ומסים אלה אינם מנועים מההפצות, לכן עליך להוסיף מסים משוערים להערכת מסים משוערכים. כדי לחשב מסים מועסקים עצמית, השתמש בתוספת SE, או לקבל עזרה ממכשיר המס שלך.
דוגמה לחישוב מסים משוערים
ויליאם פרז, מדריך לתכנון מס, יש מאמר מצוין עם דוגמה מפורטת של חישוב מסים מוערך.