עסקים קטנים מסים טפסים, שיעורי מס, מס הגשת מידע
מדריך זה הוא עבור עסקים קטנים הגשת החזרי מס שלהם על לוח ג 'עם האישי שלהם חוזר (טופס 1040). זה כולל הבעלים הבלעדית ובעלי חבר יחיד LLC .
יש לי מדריך השלם נפרד עבור תאגידים ותאגידים S , וכן מדריך עסקים מסים עבור שותפויות.
מס ערך מוסף לעסקים קטנים
מאחר ועסקים קטנים מגישים את החזרי מס העסק שלהם עם החזרות אישיות שלהם, תאריך היעד זהה לתשלום מס הכנסה אישי לתאריך: 15 באפריל. אם תאריך היעד חל בחופשה או בסוף שבוע, יום העסקים הבא הוא תאריך הפירעון באותה שנה.
האם אני צריך מס הכנה עבור מס עסקים קטנים שלי לחזור?
עסק קטן מאוד פשוט ללא עלות של סחורות שנמכרו או נכסים להיות מופחת עשוי להיות מסוגל להשתמש בתוכנת מס, אבל רוב העסקים הקטנים צריכים מכין מס.
מס הכנסה מסים יכול להיות מסובך מאוד ואפילו לוח זמנים C פשוט עשוי להיות קשה יותר ממה שאתה חושב. לפני שאתה לגייס את עזרתו של רו"ח, נרשם הסוכן , או אחר מוכשר מס הכנה כדי להכין את מסים העסק שלך, להשתמש במידע במדריך זה כדי לעזור לך להתכונן מסים עסקיים .
סוגי עסקים קטנים ומס הכנסה טפסים
עסק קטן שאינו תאגיד יכול להיות אחד משלושה סוגים עיקריים, עם כמה הבדלים עבור ארצות הברית הפרט:
- הבעלות הבלעדית היא סוג העסק ברירת המחדל אם אין סוג אחר של עסק רשום עם מדינה. הבעלות הבלעדית משלמת מסים על ההחזר האישי של הבעלים. לוח ג '(רווח או הפסד עבור עסקים קטנים) משמש כדי לחשב את הרווח העסקי, אשר נכלל עם הכנסות אחרות על טופס 1040 הבעלים של העסק היחיד. קרא עוד על איך הבעלות הבלעדית משלמת מסים.
- שותפות רשומה במדינה ומורכבת מכמה שותפים. השותפות מחזירה תשואה למס מידע בטופס 1065 ובשותפים פרטיים מקבלים לוח K-1 המציג את חלקם ברווחים או בהפסדים של השותפות. לוח K-1 הכנסה או הפסד נכלל יחד עם הכנסות אחרות של שותף על טופס 1040 שלו או שלה. קרא עוד על איך שותפות משלם מס הכנסה.
- חברת אחריות מוגבלת (LLC) אינה טופס מיסוי למטרות מס הכנסה פדרליות. חבר יחיד (אדם אחד) LLC משלמים מס הכנסה כמו הבעלות הבלעדית. חבר מרובה LLC משלמת מסים הכנסה כשותפות. קרא עוד על איך LLC משלמת מס הכנסה.
העתקים של מס הכנסה עסקים קטנים טפסים
להלן טפסים תצטרך עבור כל סוג של עסק קטן (אלה מסמכי PDF):
- עבור הבעלים הבלעדי LLCs חבר יחיד: לוח ג ' , לוח זמנים CI nstructions
- עבור שותפויות וחברות מרובות חברים: טופס 1065 - החזרת הכנסה של שותפות הדרכה S טופס 1065
- כמו כן עבור שותפים וחברים מרובי חברים LLC: לוח זמנים K-1 הוראות ללוח זמנים K-1
אל תשכח מסים תעסוקה עצמית
בעלי עסקים קטנים חייבים לשלם מסים תעסוקה עצמית (מס ביטוח לאומי / Medicare מסים) בשיעור של 15.3% על רווחים מעבודה עצמית.
בשנת 2013, ירידה של 2% בשיעור המס התעסוקתי נעלמה; כך ששיעור של 15.3% יחזור. תוכנית מס תוכנה או מכין מס יכול לחשב את המס הזה בשבילך.
איפה ואיך קובץ קטן מס הכנסה עסקים
אתה יכול להגיש את ההחזר המס בדואר או שאתה יכול קובץ אלקטרוני את ההחזר. הדף האחרון של ההנחיות לטופס 1040 מפרט את הכתובות שבהן יש להשתמש כדי לשלוח את החזרת המס שלך למס הכנסה.
הגשת בקשה להארכה על המסים שלך
תוכל להגיש בקשה להארכה אוטומטית של זמן כדי להגיש את המסים שלך, כולל מסים לעסקים קטנים. ההארכה היא לשישה חודשים על החזרי מס שאינם חברות, ולכן תאריך היעד עבור החזרה הוא 15 באוקטובר (אלא אם כן 15 באוקטובר הוא סוף שבוע או חג).
התוסף שלך אינו כולל תוסף לתשלום.
אתה חייב לשלם מסים משוערים כאשר על פי תאריך התשואה מס אפריל.
הגשת תשואה מס מתוקנת
אם אתה עושה טעות על ההחזר המס שלך, אם השגיאה היא עקב העסק שלך או מס אישי, עליך להגיש תשואה מתוקנת . טופס תיקון החזרת המס תלוי בסוג העסק שלך.
- כדי לתקן את ההחזר האישי שלך, כולל לוח ג ', השתמש בטופס 1040X-Returned Return .
- לתיקון תשואה לשותפות. לקבל טופס 1065 אחר ואת תיבת הסימון G (5) בעמוד 1. מס הכנסה אומר שאתה צריך לצרף הצהרה שמזהה את מספר השורה של כל פריט מתוקן, כמות תיקון או טיפול של הפריט, וכן הסבר על הסיבות לכל שינוי.
- אם הגשת תגובת שותפות ויש שגיאה בתזמון K-1, או אם השינוי ל -1065 גורם לשינוי במידע על K-1, הכן K-1 מתוקן. סמן את התיבה "K-1 המתוקן" בחלק העליון של לוח K-1 כדי לציין שהוא תוקן. לאחר מכן תן את לוח הזמנים המתוקן K-1 לשותף / חבר לקובץ.
תשלום מסים משוערים
אם אתה לא משלם מסים מספיק במהלך השנה, אתה חייב לשלם מסים משוערים. רבים בעלי עסקים קטנים חייבים לשלם מסים מוערך כי הם לא מרוויחים משכורת כך לא מסים הם מנעו מן ההכנסה שלהם תעסוקה עצמית.
המיזם המשותף המוסמך: תיק תיוק מיוחד
אם אתה ובני הזוג שלך הם הבעלים המשותפים של שותפות, ייתכן שתוכל להגיש מיזם משותף מוסמך. משמעות הדבר היא הגשת שני לוחות ג טופס, עבור המניות שלך בהתאמה של העסק. זה מסובך, אז לבדוק עם מקצוען המס שלך כדי לוודא שאתה והעסק שלך זכאי.