ניכוי מס עבור עסקים הזנק

לומד את החבלים

בעלי עסקים קטנים בפני החלטה קשה במהלך השלבים הראשונים של הקמת הארגון. עלויות הזנק יכולות להפוך בקלות לעלויות שקועות, אלא אם הן נכללות במקום הנכון בטופסי המס של העסק.

הבנת מס הכנסה מס הכנסה

עלויות ההפעלה של העסק הן שונות מעלויות התפעול הרגילות, ויש להגיש אותן בקטע הנכון של קוד המס. רבים בעלי עסקים קטנים אשר עושים משלהם הנהלת חשבונות מס הגשת לא מבינים את הסעיפים השונים, ולכן טעויות יקרות מאוד נפוצים .

נכון לסווג כל סוג של הוצאה והוצאות יש צורך על מנת להגיש את מסים של העסק כראוי.

קוד המס לעתים קרובות נראה מבלבל, וזה לוקח את הזמן כדי ללמוד כיצד לסווג את ההוצאות השונות ואת ההוצאות הון מדויק. לדוגמה, הניכויים הנפוצים ביותר עבור עסקים מוגשים תחת סעיף 179 של קוד המס. פריטים אלה נחשבים הכרחיים עבור הפעילות הרגילה של העסק. עם זאת, עלויות ההתחלה אינן נכללות. הנה כמה דוגמאות של עלויות הזנק כי זכאים ניכוי מס לפי סעיף 162:

1. ציוד שנרכש לפעולות יומיומיות רגילות מנוכה לפי סעיף זה.
2. הוצאות ההובלה ניתנות לניכוי לפי סעיף זה; עם זאת, ישנן מגבלות מסוימות על ניכוי זה, אשר חל רק על העלות של נסיעה בין שני מיקומי העסק.
3. ניכוי המשרד הביתי זמין תחת סעיף זה של קוד המס.

על פי מס הכנסה, ניכויים העסק חייב לעמוד בהגדרת שלהם הכרחי כמו גם רגילים. עלויות רבות של סטארט-אפ אינן נופלות לקטגוריות אלה משום שעלויות אלה מתרחשות לאחר הפעלת העסק. רוב עלויות הזנק הן הכרחיות לתכנון והכנה, והם יכולים להיות יקרים.

לדעת את ההבדל בין שתי הקטגוריות הוא חיוני עבור הגשת מס מדויק. מאז עלויות הזנק מוגדרות כהוצאות הון על ידי מס הכנסה, פריטים אלה לא ניתן לנכות באופן נפוץ הבינו על ידי בעלי עסקים קטנים. במקום זאת, פריטים אלה מנוכים באמצעות תהליך הנקרא הפחתה .

הנה כמה דוגמאות של עלויות הזנק שניתן לנכות באמצעות אופציות הפחתות שונות:

1. רכוש כשיר כפוף לכללי הפחת , המאפשרים לעסק לנכות את עלות הנכס העסקי על פני תקופה של מספר שנים. הסכום המדויק של זמן זה ניכוי שנתי תיכנס לתוקף תלוי בשיטת ההפחתה. למרות שבעלי העסקים יכולים לקבל החלטה זו באופן עצמאי, רואי החשבון המוסמכים שלנו יכולים לספק תובנות חשובות לגבי היתרונות והחסרונות של כל שיטה.
2. עלויות הקשורות מחקר שוק ניתוח המוצר זכאים לניכוי מס זה.
3. עלויות הקשורות לחקר המיקום הפוטנציאלי של אתר העסק זכאיות לניכוי מס זה.

ניכויים אחרים זמינים

ניכויים אחרים זמינים לסטארט-אפים עסקיים, אך תנאים מסוימים עשויים לחול. לדוגמה, ניכוי פופולרי אחד עבור עסקים הזנק זמין רק אם סך עלויות הפעלת העסק הם פחות מ 50,000 $.

במקרה זה, סך הניכוי זמין הוא $ 5,000, אז זה יכול להיות מיושם כל עוד הסכום הכולל הוא 55,000 $ או פחות. בשלב זה, אף אחד הניכוי זמין. לדוגמה, אם הסכום הכולל של עלויות הזנק הוא $ 52,000, העסק יהיה זכאי ל 3,000 $ ניכוי.

כמו תמיד, להתייעץ עם רואה חשבון מקצועי או יועץ מס לפני עושה משהו.