עסקאות סחר חליפין ומסים עסקיים

מה זה ברטר?

סחר חליפין הוא תהליך שבו עסקים חילופי שירותים זה עם זה. אמנם אין כסף מוחלף, ברטר הוא עדיין נחשב במס על ידי מס הכנסה.

הכנסה חליפין חייב במס העסק שלך בשנה בה הוא הבין (שירותים שבוצעו או מוצרים שנמכרו). ההכנסות מפעילות חליפין נרשמות באותו אופן כמו צורות אחרות של הכנסה, על ההחזר המס המתאים עבור סוג העסק שלך.

סחר חליפין ומסים עסקיים (לא רק מס הכנסה)

למרות שאין כסף מוחלף בעסקת חליפין, סחר חליפין עדיין נחשב למס על ידי מס הכנסה. כמו הכנסות אחרות, הכנסה ברטר יכול להשפיע על סך כל מס הכנסה, מס תעסוקה עצמית , מסים הבלו, מסים המדינה, וכן מסי עבודה.

מס הכנסה אומר:

אם אתם עוסקים עסקאות סחר חליפין ייתכן שיהיה לך אחריות מס. אתה עלול להיות כפוף להתחייבויות מס הכנסה, מס תעסוקה עצמית, מס תעסוקה או הבלו. פעולות סחר חליפין שלך עלול לגרום הכנסה עסקית רגילה, רווחי הון או הפסדי הון , או ייתכן שיהיה הפסד אישי שלא ניתן לצבור.

אם אתה תוהה על מסים על עסקאות סחר חליפין, הצהרה זו עשויה להיות מטרידה. אבל אם מסתכלים על זה יותר מקרוב, הנה מה זה אומר:

כאשר מס הכנסה אומר כי עסקאות סחר חליפין עשוי להגדיל את חבות המס שלך, זה אומר לך, כמו הכנסות אחרות, זה עשוי להגדיל פריטים כמו מסים תעסוקה עצמית לך בתור בעל העסק, וזה עלול לגרום סוגים שונים של הכנסות עסקיות ( בעיקר הכנסות עסקיות רגילות והכנסות רווח הון).

דיווח על הכנסות חליפין למס הכנסה

סחר חליפין נחשב כהכנסה לעסק, בדיוק כמו הכנסות אחרות. עסקאות חליפין יש לדווח למס הכנסה על טופס 1099B . אם קיבלת הכנסה חליפין מעסק או אדם אחר במהלך השנה, הם נדרשים להגיש טופס 1099B מראה את הסכום ששולם לעסק שלך באמצעות עסקאות חליפין.

רשום את שווי השוק ההוגן של המוצר או השירות שעבורו קיבלת את ההכנסה.

טופס זה יש להגיש לך עד אמצע פברואר של השנה הבאה. לאחר מכן, אתה חייב לכלול את סחר חליפין מכל מקורות על העסק שלך הכנסה המס לחזור, יחד עם כל ההכנסות האחרות. אז, הכנסה חליפין הוא בדיוק כמו הכנסות אחרות, מנקודת מבט מס.

למס הכנסה יש כמה פטורים מן הדרישה כי עסקאות חילופין להיות מדווחים. אין צורך בדיווח על עסקאות חליפין:

• תחת 100 עסקאות בשנה
• מתחת לערך של $ 1
• עם מסוימים "זרים זרים פטורים".

בנוסף, מס הכנסה מסיר עסקאות "מעורבים חברי החברה או לקוחות חילופי חליפין [אשר] ניתן לדווח על בסיס מצטבר."

השפעת הוצאות חליפין על מסים

ההוצאות הקשורות העסקאות שלך ברטר עשוי להיות לניכוי כהוצאות עסקיות לגיטימיות.

לדוגמה, אם אתה סחר חליפין שירותי, ואתה חייב לנסוע לפגוש את הלקוח, את העסק נסיעות הנסיעה עבור עסקה זו היא כנראה deductible. לחלופין, אם שילמת כדי להירשם על חילופי חליפין , ההרשמה עשויה להיות הוצאה עסקית. הוצאות אלה deductible יכול להפחית את ההכנסה שלך מן העסקה סחר חליפין.

מה מס הכנסה אומר על סחר חליפין

אז, לסיכום, עסקאות סחר חליפין, הן הכנסות והוצאות, נחשבים באותו אופן כמו הכנסות אחרות והוצאות עבור העסק שלך מבחינת השפעתם על ההתחייבויות המס שלך ואת כמות וסוגי מסים עליך לשלם. ה- IRS מזכיר לך:

לטפל בהוצאות סחר חליפין כפי שהיית עושה כל פעילות עסקית אחרת. שמור תיעוד טוב, לעבוד עם חילופי חליפין מכובד להתייעץ עם מס הכנסה או מקצוען מס אם יש לך שאלות.

באמצעות חילופי חליפין

כמו הערות IRS לעיל, עסקים רבים משתמשים חילופי חליפין כדי לתאם עסקאות סחר חליפין וכבנק כדי לעקוב אחר הכנסות סחר חליפין והוצאות בין חברים.

אם אתה חבר חילופי חליפין, תקבל 1099-B מן החליפין, מראה את סכום ההכנסה שקיבלת במהלך השנה מתוך חליפין המוצרים או השירותים שלך.

עליך לדווח על הכנסה זו על החזרת המס שלך, בנוסף לכל הכנסה אחרת של סחר חליפין שקיבלת משותפים בודדים.

למידע נוסף על חילופי חליפין של איגוד הסחר ההדדי הבינלאומי (IRTA), אשר מפרט גם חילופי חברים.

לקבלת מידע נוסף על סחר חליפין, בקר במס הכנסה מס הכנסה מרכז.